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收到客户发票会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
46楼
2022-12-07 09:14:59
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哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2022-12-07 09:42:35
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2022-12-07 10:09:36
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2022-12-07 10:20:44
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2022-12-07 10:48:19
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2022-12-07 11:14:49
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2022-12-07 11:44:12
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2022-12-07 11:58:23
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2022-12-07 12:26:37
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2022-12-07 12:48:01
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2022-12-07 13:00:56
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2022-12-07 13:30:49
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2022-12-07 13:47:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 王 发表的提问：
有金融行业会计吗？我们公司是收客户钱去做外汇，给客户固定收益，我主要记内账，应该怎么做会计分录，收到本金时 怎么做分录？和 应该付给客户的收益怎么计提？返本付息时怎么做分录？求解答8
你好，收到本金时 借；银行存款 贷；其他应付款 应该付给客户的收益 借；主营业务成本 贷；其他应付款 返本付息时 借；其他应付款 贷；银行存款
47楼
2022-12-08 12:50:49
全部回复
王：回复邹老师 老师 应该付给客户的收益 收本金的时候就要计提 也可以借 主营业务成本 贷 其他应付款吗？
2022-12-08 13:39:49
邹老师：回复王你好，付给客户的利息就是 计入你单位的主营业务成本的，同时贷方计入与其他应付款核算
2022-12-08 14:04:21
王：回复邹老师 计提利息 可以借 利息支出 贷 应付利息吗？ 然后年底发放的时候 再把利息支出 转到 主营业务成本科目 这样行吗
2022-12-08 14:33:18
邹老师：回复王你好，也可以这样处理
2022-12-08 14:58:40
王：回复邹老师 老师 小额贷款 的利息收入 借 利息收入 贷银行存款 然后还需要把利息收入转到主营业务收入吗
2022-12-08 15:26:12
王：回复邹老师 贷应收利息
2022-12-08 15:54:34
邹老师：回复王你好，利息收入应当是计入主营业务收入贷方才是的，不是计入借方利息收入的
2022-12-08 16:13:34
王：回复邹老师 是借应收利息 贷 利息收入
2022-12-08 16:24:21
邹老师：回复王你好，不需要这样计提，实际取得了利息收入就通过主营业务收入核算
2022-12-08 16:44:35
王：回复邹老师 放贷的时候 借 应收账款 贷 银行存款 然后不用计提利息 直接做借银行存款 贷主营业务收入 返本 借银行存款 贷应收 对吗
2022-12-08 17:04:11
邹老师：回复王你好，放贷借方一般是通过其他应收款核算 还本贷方也是通过其他应收款核算
2022-12-08 17:27:39
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-08 17:54:29
王：回复邹老师 老师，外汇 收到本金的时候 直接计提利息 记入利息支出科目 但是一年后才返 这样是不是当月费用就增加了 实际还没有
2022-12-08 18:15:31
邹老师：回复王你好，计提才是符合权责发生制要求，只是当时没有支付而已，支付了就减少应付利息余额就是了
2022-12-08 18:29:39
王：回复邹老师 利息支出 每月结转损益 那一年后发放利息的时候我在把利息支出转到主营业务成本是不是就不合理了？
2022-12-08 18:51:43
王：回复邹老师 那计提需要每月摊销吗
2022-12-08 19:20:39
邹老师：回复王你好，计入了损益科目当月就需要结转到主营业务成本的 如果你在实际支付的时候一次性计入主营业务成本，这样才显然是不合理的 因为利息是1年之内平均负担的，而不是期满的时候一次性承担
2022-12-08 19:31:03
王：回复邹老师 比如 签合同收的本金是10万 一年后应该返给客户的利息是1.2万 收本金时是直接把利息1.2万计提了 借 利息支出 1.2 贷 应付利息1.2 然后怎么做老师？
2022-12-08 19:47:26
邹老师：回复王你好，应当按月计提，每个月计提 0.1的利息支出才是的
2022-12-08 20:08:10
王：回复邹老师 但是老板想看欠客户的利息是多少 他也不看月的呀 所以我头疼
2022-12-08 20:28:49
邹老师：回复王你好，每个月计提0.1，到到期的时候应付利息就是1.2万，与实际情况也是相符的啊
2022-12-08 20:49:22
王：回复邹老师 主要他不是年底看，是不是只能再做个表格统计才合理了，老师
2022-12-08 21:00:45
王：回复邹老师 利息每个月计提 每个月结转主营业务成本，对吧老师
2022-12-08 21:30:14
邹老师：回复王你好，是的，你可以做个表格统计给老板看 然后账上按月计提，结转到成本
2022-12-08 21:58:28
王：回复邹老师 老板的收入都是外汇操盘收益，客户的本金进入客户自己的外汇账户里，操盘手能做到年化收益30%，答应给客户的是12% 年化， 那18%是我们的收入，但是只有在客户一年到期后这钱我们才能真正拿到，平常这些收益都是在外汇账户里本利一起操作了，这做账应该怎么做比较清晰，老板想实时知道大盘的资金
2022-12-08 22:15:05
邹老师：回复王你好，你可以根据牌价变动情况，做公允价值变动损益处理
2022-12-08 22:26:49
王：回复邹老师 老师，我不会做呀？
2022-12-08 22:48:50
王：回复邹老师 能麻烦老师给我讲解一下，做下会计分录吗？
2022-12-08 23:17:34
邹老师：回复王你好，购进 借交易性金融资产 贷；其他货币资金 价格变动 借；交易性金融资产——公允价值变动 贷；公允价值变动损益 或相反科目
2022-12-08 23:29:12
王：回复邹老师 那客户本金到期时 做相反分录就行，对吗
2022-12-08 23:54:42
邹老师：回复王你好，到期就做之前收到本金的相反分录就是了
2022-12-09 00:12:30
王：回复邹老师 现在有个问题就是 我们的钱是技术部在操作，他们每个月只给我们所有客户钱的盈利亏损情况，我看不到每个客户的，这个时候有客户本金到期了，我统计不了这个客户这笔钱的投资收益情况，只能统计所有客户的
2022-12-09 00:24:03
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2022-12-09 00:44:04
邹老师：回复王你好，如果你需要细分到每个客户的，那就需要技术部门提供具体明细数据的
2022-12-09 01:00:48
王：回复邹老师 我进入误区了，不需要细节到每个客户，做每个月的总体收入就行，刚开始接手业务 有点蒙，麻烦老师了
2022-12-09 01:27:44
邹老师：回复王祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-09 01:45:17
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2022-12-09 02:00:22
邹老师：回复王你好，需要减少的 借；其他货币资金 贷；交易性金融资产 投资收益 然后做支付给客户的分录 借；银行存款 贷；其他货币资金 借；其他应付款 贷；银行存款
2022-12-09 02:16:17
王：回复邹老师 那我怎么才能看出我的主营业务收入呢
2022-12-09 02:34:38
邹老师：回复王你好，投资收益部分就是你单位实现的收入
2022-12-09 02:59:58
王：回复邹老师 投资收益，是交易性金融资产 公允价值变动损益 转过来的吗？ 就是 借 公允价值变动损益 贷投资收益
2022-12-09 03:25:29
王：回复邹老师 本金减少的时候是不是应该贷记交易性金融资产 本金 科目
2022-12-09 03:37:17
王：回复邹老师 投资收益科目 需要转到主营业务收入吗
2022-12-09 03:59:27
王：回复邹老师 这是入金和出金 我写的对吗？
2022-12-09 04:15:59
王：回复邹老师 计提利息这块我明白了， 还有小额贷，就是交易性金融资产这块有点蒙
2022-12-09 04:31:56
邹老师：回复王你好，整个流程就是你提供图片这样处理的
2022-12-09 04:46:09
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-09 05:01:36
邹老师：回复王不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-09 05:17:58
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 彬彬橙 发表的提问：
收客户预付款怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 预收账款
48楼
2022-12-08 13:02:41
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 典雅的棒球 发表的提问：
汽车4S店收到客户付的购车定金，怎么做会计分录？
借银行存款贷 预收 账款
49楼
2022-12-08 13:29:01
全部回复
典雅的棒球：回复玲老师 不能走其他应付款是吧？
2022-12-08 14:00:19
玲老师：回复典雅的棒球这个不是顶以后的车款吗 ？是的话就是我写的分录 还退的是你的科目
2022-12-08 14:24:56
典雅的棒球：回复玲老师 好的
2022-12-08 14:44:58
玲老师：回复典雅的棒球不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-12-08 15:01:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋莲 发表的提问：
收到客户的货款怎么写会计分录？
借银行存款 贷应收账款
50楼
2022-12-08 13:34:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Echo.T 发表的提问：
小规模装修公司收到客户合同款怎么做会计分录
借：银行存款 贷：预收账款
51楼
2022-12-09 09:47:22
全部回复
Echo.T：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:？？不开票可以直接进收入吗
2022-12-09 10:17:57
李爱文老师：回复Echo.T不开票可以直接计收入，预收货款时就确认收入
2022-12-09 10:31:25
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
我公司取得了铁路客票销售服务发票，但是我公司还未给客户开票，款也未收到 怎么做会计分录
你好，是什么服务票，是专票吗。
52楼
2022-12-09 10:15:49
全部回复
雪儿的味道：回复月月老师 定额的
2022-12-09 10:43:22
雪儿的味道：回复月月老师 这种的 它应该是定额发票吧
2022-12-09 11:10:50
雪儿的味道：回复月月老师 这是我们取得的发票 但是我们还没给客户开发票 应该还不能确认收入吧？
2022-12-09 11:39:11
月月老师：回复雪儿的味道你好，是的，你可以计入费用。
2022-12-09 11:53:38
雪儿的味道：回复月月老师 它是我们的主营业务成本啊 怎么可以计入费用呢
2022-12-09 12:06:10
月月老师：回复雪儿的味道你好，可以计入主营业务成本。
2022-12-09 12:20:26
雪儿的味道：回复月月老师 我们还没确认收入呢？ 可以提前 计入主营业务成本？
2022-12-09 12:43:15
月月老师：回复雪儿的味道你好，应该是计入费用的，但是很多企业放在主营业务成本里面，计入费用就可以结转本年利润了。一般生产企业才使用主营业务成本科目。
2022-12-09 13:11:08
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
当时收到客户一笔钱未开票！做的是预收账款，现在转开票的话会计分录怎么做？
借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
53楼
2022-12-09 10:32:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好老师收到定金，我们已开专用发票给客户的会计分录要怎么做呢。谢谢
你们开出发票就需要先按发票确认收入，你可以先做借银行存款贷预收账款 开发票做借预收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
54楼
2022-12-11 10:11:11
全部回复
沈占竹：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-12-11 10:32:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
旅行社收到的铁路客票销售服务费发票 怎么做会计分录？
你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
55楼
2022-12-11 10:26:52
全部回复
雪儿的味道：回复邹老师 铁路客票销售服务费发票和车票是什么关系？
2022-12-11 10:53:27
邹老师：回复雪儿的味道你好，一般是销售车票单独收取的服务费用
2022-12-11 11:04:52
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
典当 会计业务 如果 收到客户的还款房产一套，会计分录 怎么做
收到客户的还款房产时： 借 银行存款 贷 预收账款
56楼
2022-12-11 10:39:54
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
公司已发货收到客户一部分钱公户，但没开发票怎么做分录，剩余付完款后开发票，又怎么做分录
收到部分款 借:银行存款 贷:预收账款 收到剩余款项时一并确认收入 借:预收账款 银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
57楼
2022-12-11 11:08:59
全部回复
宇飞老师：回复康乃馨同时结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-12-11 11:22:36
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有客户收款通知单，增值税专用发票，销售单怎么做会计分录
借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税金--应交增值税（销项税）
58楼
2022-12-12 09:07:18
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 幸福快车道 发表的提问：
收到客户货款，但商品无成本，怎样做会计分录？
借银行存款 贷主营业务收入应交税费-增值税
59楼
2022-12-12 09:19:15
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 时光恍然 发表的提问：
公账收到一笔百度钱包客户备付金怎么做会计分录？
您好！这个钱还要退还的吗？还是预付给你们公司的
60楼
2022-12-12 09:40:39
全部回复
时光恍然：回复宋生老师 需要退还的
2022-12-12 10:05:03
宋生老师：回复时光恍然您好！借银行存款 贷其他应付款
2022-12-12 10:27:10
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