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收到客户发票会计分录怎么做
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 。 发表的提问：
老师 请教下：我们收到客户的模具发54万元，请问下会计分录怎么做？
同学你好 这个你们可以不做分录 单独做个表统计
61楼
2022-12-12 09:59:59
全部回复
。：回复朴老师 为什么呀？这个不入账么？
2022-12-12 10:26:45
朴老师：回复。同学你好 嗯 又不是你们的所有权
2022-12-12 10:44:58
。：回复朴老师 我们开票了，然后所有权是总公司的但母子公司关系还未成立，我们还未付总部模具费款
2022-12-12 11:01:32
朴老师：回复。同学你好 那就做应付账款
2022-12-12 11:24:20
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
钱收到 货没有给客人会计分录怎么弄
这个后期直接发货就行了，可以做收入处理了。就是做无票的销售处理。 借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
62楼
2022-12-13 09:16:54
全部回复
橙子????：回复江老师 可以做预收账款吗？因为也不知道什么时候货会到
2022-12-13 09:34:06
江老师：回复橙子????如果是你们采购的货未到，可以做预收账款
2022-12-13 09:59:34
橙子????：回复江老师 那我借其他货币资金 贷预收账款 可以这样
2022-12-13 10:13:19
江老师：回复橙子????如果是**收款或支付宝收款是你这样的分录
2022-12-13 10:28:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 叶子 发表的提问：
客户刷卡，代银行收取客户手续费，会计分录怎么做
你好 借；银行存款 贷；其他应付款 然后支付给银行 借；其他应付款 贷；银行存款
63楼
2022-12-13 09:22:40
全部回复
叶子：回复邹老师 如果客户刷卡，不收取手续费呢？ 就是直接记入财务费用是吗？ 如果我们收了客户的手续费就记入其他应付款是吗？
2022-12-13 09:37:06
邹老师：回复叶子你好 不收取手续费，就不需要通过财务费用核算的 收了支付给银行，就需要通过其他应付款核算
2022-12-13 10:04:24
叶子：回复邹老师 我们不收客户手续费，银行还是要收我们手续费的！
2022-12-13 10:28:11
邹老师：回复叶子你好，你们不收客户手续费，银行还是要收你们手续费，那就需要计入财务费用核算的
2022-12-13 10:56:02
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
收了客户预收账款的会计分录怎么做
你好！借银行存款贷预收账款
64楼
2022-12-13 09:41:35
全部回复
坚强的水蜜桃：回复QQ老师 发货了，扣预收账款的分录怎么做
2022-12-13 09:56:16
QQ老师：回复坚强的水蜜桃你好！借预收账款贷主营业务收入应交税费
2022-12-13 10:07:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ dir 发表的提问：
老师，客户收到货(发票己开)少付款，分录怎么做
以后还付吗 以后有业务可以挂往来
65楼
2022-12-13 10:00:00
全部回复
dir：回复玲老师 不付了
2022-12-13 10:12:54
玲老师：回复dir借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费 借银行存款 营业外支出 贷应收账款
2022-12-13 10:33:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 云儿 发表的提问：
9月份客户当时收的现金走内账。10月份客户又要发票，这样的怎么走账？会计分录怎么做？
借；库存现金 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
66楼
2022-12-14 08:24:09
全部回复
云儿：回复邹老师 老师啊，收现金的时候收到内账里面了。9月收的现金，10月份要从公户开发票。如果都是外账也好说，像他这种应该怎么做呢？好2多都是内账，以前会计留下的。
2022-12-14 08:36:43
云儿：回复邹老师 老师，其实10月份开票做账的时候，直接入现金就可以吧。从内账里面转出来就行了是吧。<br><br>
2022-12-14 08:49:31
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
餐厅走单(客人消费了，公司却未收到款)，会计分录？
您好，借；销售费用-招待费用，或者应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
67楼
2022-12-14 08:40:21
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成洁然：回复王雁鸣老师 这张单本来是要收客人钱的，只是收银员的失职，漏收款了。
2022-12-14 09:09:16
王雁鸣老师：回复成洁然您好，如果公司承担的话，借：营业外支出-坏账损失，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。 如果让收银员承担的话，借；其他应收款-收银员姓名，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
2022-12-14 09:31:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿木容若 发表的提问：
\装修公司收到客户的全部装修款会计分录怎么做啊？
你好！借银行存款 贷应收账款就可以了
68楼
2022-12-14 08:59:58
全部回复
阿木容若：回复宋生老师 额，应收帐款怎么结转到主营业务收入呢？@宋老师:
2022-12-14 09:30:21
宋生老师：回复阿木容若您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费0应交增值税。
2022-12-14 09:54:51
阿木容若：回复宋生老师 好的，谢谢老师@宋老师:
2022-12-14 10:15:45
宋生老师：回复阿木容若你好！不客气的。
2022-12-14 10:30:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司收到顺丰代收的货款，怎么做会计分录，代收的货款中还有一家我们没给客户开发票
借；库存现金 贷；应收账款 预收账款
69楼
2022-12-14 09:29:48
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 19lc 发表的提问：
理财公司，收到客户支付的理财款，怎么做会计分录，理财盈利后，客户需要把钱取走，又如何做会计分录？哪一部分需要交税？
借：银行存款 贷：代理业务负债——XX客户 取走的时候 借代理业务负债——XX客户 贷银行存款 按照你们公司的收益交税
70楼
2022-12-14 09:56:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 小余 发表的提问：
老师，您好！我公司业务健康体检，请问，①当客户（个人）来做体检不开票时，收到款项，会计分录如何做！单位来做体检，未收款，未开发票，账务怎么处理。②个人部分等到客户来开发票或者不开发票，账务怎么处理。③单位部分，客户来开发票时，收到款项时又分别做账务处理。谢谢！
１.借现金贷其他应付款 单位： 借应收贷主营业务收入贷销项 ２.不开发票直接计入主营业务收入 借其他应付款贷主营业务收入贷销项
71楼
2022-12-15 10:22:10
全部回复
朴老师：回复小余１.借现金贷其他应付款 单位： 这个可以先不做账，单独记一下，因为你做账就要缴税 ２.不开发票直接计入主营业务收入 借其他应付款贷主营业务收入贷销项 ３.开票时借应收贷主营业务收入贷销项 收到钱 借银行贷应收款
2022-12-15 10:44:56
小余：回复朴老师 老师，1、贷方做其他应付款我不理解，谢谢！
2022-12-15 11:08:23
小余：回复朴老师 老师，单位的先不做账，那有些单位要好几月甚至跨年才要开发票，开完发票才回款怎么办呢，谢谢
2022-12-15 11:23:47
朴老师：回复小余哪一个不理解？收到个人的钱吗？因为你这是预收
2022-12-15 11:46:44
小余：回复朴老师 老师，就是个人来做体检时她就付款，但她不要发票，她已经做体检了，为什么还要做成其他应付款吗？
2022-12-15 11:58:00
朴老师：回复小余收了钱做了体检的不要发票 那就直接做收入
2022-12-15 12:12:37
小余：回复朴老师 谢谢老师，个人的我明白了，还有如果个人次月又来开发票，次月我的增值税纳税申报表能把来开发票的金额填负数吗？那单位的要怎么处理处好，谢谢
2022-12-15 12:30:04
朴老师：回复小余可以的，然后按照开票的申报。单位的哪里不明白
2022-12-15 12:52:14
小余：回复朴老师 老师，你说的单位： 这个可以先不做账，单独记一下，因为你做账就要缴税，你的意思是当月不做账，客户来开发票时才做账吗？这样我感觉好像不太行，因为我们的这些单位都是好几个月才对账才开发票，收款有可能还要跨年。谢谢
2022-12-15 13:11:39
朴老师：回复小余那你就按照实际发生的可以先做无票收入
2022-12-15 13:29:39
小余：回复朴老师 老师，那无税收入的会计分录怎么做？谢谢！
2022-12-15 13:54:37
朴老师：回复小余无税收入？你们免税的吗
2022-12-15 14:06:30
小余：回复朴老师 看错了，老师，是无票收入的账务处理。
2022-12-15 14:16:41
朴老师：回复小余借应收 贷主营业务收入 贷销项
2022-12-15 14:43:41
小余：回复朴老师 好的，谢谢
2022-12-15 15:12:53
朴老师：回复小余满意请给五星好评，谢谢
2022-12-15 15:36:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小余 发表的提问：
老师，您好！我公司业务健康体检，请问，①当客户（个人）来做体检不开票时，收到款项，会计分录如何做！单位来做体检，未收款，未开发票，账务怎么处理。②个人部分等到客户来开发票或者不开发票，账务怎么处理。③单位部分，客户来开发票时，收到款项时又分别做账务处理。谢谢！
您好，个人的不开票，也应该是正常确认收入，借银行存款等贷主营业务收入应交税费--应交增值税，单位的以后还需要开发票是吧，为了便于核算，当时可以做未开票收入，借应收账款等贷主营业务收入--未开票收入应交税费--应交增值税，然后载需要开发票的，就把未开票的冲了，贷主营业务收入--未开票收入负数贷主营业务收入，收款借银行存款贷应收账款
72楼
2022-12-15 10:38:27
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 小九九 发表的提问：
收到客户交来房屋首付款和维修基金，怎么做会计分录
借:银行存款 贷:专项应付款
73楼
2022-12-15 10:53:59
全部回复
小九九：回复朴老师 首付款呢
2022-12-15 11:21:45
朴老师：回复小九九你是说房子的收付款对吧
2022-12-15 11:50:04
小九九：回复朴老师 嗯
2022-12-15 12:00:19
朴老师：回复小九九计入预收就可以了
2022-12-15 12:21:43
小九九：回复朴老师 维修基金也做预收？
2022-12-15 12:38:34
朴老师：回复小九九你不是说房子的预收款吗
2022-12-15 13:04:49
小九九：回复朴老师 收到首付款和维修基金
2022-12-15 13:22:54
朴老师：回复小九九房子首付款做预收，维修基金做专项应付款
2022-12-15 13:47:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 摩天轮 发表的提问：
我公司是小规模纳税人，我公司找代办给客户注册商标，收到客户的注册商标款应该如何做会计分录？1.未开发票是怎么做？2.已开发票如何做？3.未收到款项已开发票怎么做？
你好 1借；银行存款 贷；预收账款 2 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 3，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
74楼
2022-12-18 09:33:38
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 有魅力的鸵鸟 发表的提问：
收到客人货款，怎么做会计分录？
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
75楼
2022-12-18 09:51:08
全部回复
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