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收到客户发票会计分录怎么做
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问：
小规模，5五分收到客户1000账款，没有开发票，现在可以给客户开发票吗？还有做账分录该怎么做？
你好！可以开发票。5月份你们怎么账务处理的
91楼
2022-12-21 08:44:59
全部回复
学员weeffd：回复QQ老师 是收到客户10000元，我们5月份的账还没做……5月份是不是预收收账款？
2022-12-21 09:11:01
QQ老师：回复学员weeffd你好！开发票就不做预售了，按销售处理
2022-12-21 09:21:51
学员weeffd：回复QQ老师 5月份收到10000，怎么做分录啊？这个月给对方开了10000发票，主营业务收入，请问老师，这两个月分录如何做呢
2022-12-21 09:48:14
QQ老师：回复学员weeffd5月 借：银行存款 贷预收账款 6月 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2022-12-21 10:12:28
马子汪
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 激昂的钢铁侠 发表的提问：
老师好！送客户样品的会计分录怎么做？要开发票吗？
同学你好，要视同销售，可以开发票，也可以不开发票，送样品给客户视同销售处理 借：管理费用或者销售费用 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 同时： 借：主营业务成本 贷：库存商品
92楼
2022-12-22 07:49:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 哈雷娜 发表的提问：
收到客户款项，但发票需要两个月后开，怎么做分录
可以记预收款
93楼
2022-12-22 08:07:43
全部回复
小琼老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.04w
引用 @ 晴天 发表的提问：
收到客户叫多开发票金额的税点内账怎么做分录
可以冲减你们交的税金
94楼
2022-12-22 08:34:35
全部回复
晴天：回复小琼老师 具体分录能列一下吗，谢谢
2022-12-22 09:01:32
小琼老师：回复晴天借，银行存款，贷，你内账计税费的科目
2022-12-22 09:21:09
晴天：回复小琼老师 谢谢
2022-12-22 09:38:51
小琼老师：回复晴天不客气，谢谢你的支持，记得给个好评哟
2022-12-22 09:51:47
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Moon 发表的提问：
老师好：昨天收到客户款项，今天开发票，分录怎么做？
你好！ 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费…应交增值税
95楼
2022-12-22 08:44:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 梅 发表的提问：
12月份收到的快递费发票，已入费用，钱未付，现在领导说要把票退给客户，会计分录该怎么做？
借应付贷以前年度损益调整借利润分配贷以前年度损益调整
96楼
2022-12-23 08:04:07
全部回复
梅：回复郭老师 能不用这科目吗？其他应付款转营业外收入可以吗
2022-12-23 08:27:14
梅：回复郭老师 发票留个复印件在原凭证后面
2022-12-23 08:54:44
郭老师：回复梅可以的
2022-12-23 09:18:56
梅：回复郭老师 这样就不用以前年度损益调整科目了
2022-12-23 09:42:36
郭老师：回复梅是的
2022-12-23 10:01:29
郭老师：回复梅想当于你的费用不支付
2022-12-23 10:17:52
梅：回复郭老师 还有当时税金是做了待认证进项税额，现在直接红冲可以吗？
2022-12-23 10:42:49
郭老师：回复梅待认证涉及损益的，需要以前年度损益调整，除非你修改12月份的
2022-12-23 11:07:43
梅：回复郭老师 待认证不涉及损益呀
2022-12-23 11:20:51
郭老师：回复梅涉及的，进项税不能抵扣的需要进项转出的，价税合计，可以参考福利费进项转出分录
2022-12-23 11:49:27
梅：回复郭老师 还没收到认证，在待认证进项税额里
2022-12-23 12:13:45
郭老师：回复梅发票退回了不能抵扣的 你是不要价税合计入账呢？价税都要记费用？费用是不是损益类的呢
2022-12-23 12:34:34
梅：回复郭老师 红冲待认证进项税额不行吗？
2022-12-23 12:58:10
郭老师：回复梅你红冲分录怎么做
2022-12-23 13:11:38
梅：回复郭老师 借一：其他应付款 货：营业外收入 应交税费一待认证进项税额
2022-12-23 13:21:47
郭老师：回复梅你这么做不对的，用以前年度损益调整，之前我以为你借应付贷营业外收入
2022-12-23 13:35:59
梅：回复郭老师 好的
2022-12-23 13:57:21
郭老师：回复梅不客气
2022-12-23 14:11:35
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ciaoin 发表的提问：
工厂2月收到客户订金200000元，3月出货390000元，会计分录怎么做？
借：银行存款200000 贷：预收账款200000，借：预收账款390000 贷：主营业务收入
97楼
2022-12-23 08:20:00
全部回复
ciaoin：回复吴月柳 工厂2月收到客户订金200000元，3月共出货390000元，3月出货当天把尾款190000元结清。之前2月的已记 借：银行存款200000元 贷：预收账款200000元 3月出货 借：预收账款 200000 银银存款190000元 贷：主营业务收入 390000元 。这样没问题吧。
2022-12-23 08:39:14
吴月柳：回复ciaoin可以
2022-12-23 08:53:18
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 20.46w
引用 @ 学堂用户8td9h3 发表的提问：
收到客户定金10万承兑，我们找还2万现金，会计分录怎么做？
借：应收票据10     贷：银行存款2           应收账款8
98楼
2022-12-23 08:41:59
全部回复
学堂用户8td9h3：回复家权老师 不是预收账款吗
2022-12-23 09:12:20
家权老师：回复学堂用户8td9h3根据你当时做的科目冲就是了哈
2022-12-23 09:22:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 追寻的电话 发表的提问：
收到客户的钱，但是这个钱会分月都返还给他们 这笔钱会计分录怎么做
您好！收到的时候计入借银行存款 代其他应付款。 支付的时候做相反的分录。
99楼
2022-12-24 07:22:50
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 过儿 发表的提问：
收到客户销货款还未发货怎么做分录
您好！借：银行存款或现金 贷：预收账款
100楼
2022-12-24 07:44:50
全部回复
过儿：回复程小峰老师 不能直接算收入吗，我不想用预收账款
2022-12-24 08:00:06
过儿：回复程小峰老师 客户是一次性把货款付清了的
2022-12-24 08:18:44
程小峰老师：回复过儿您好！是不能直接算作收入的。
2022-12-24 08:35:16
过儿：回复程小峰老师 为啥啊老师，但是我也不知道货到底发没发啊，只知道客户来财务室刷卡了我收到这笔货款了
2022-12-24 08:46:32
程小峰老师：回复过儿您好！货没有发是不能确认为收入的，只能做预收账款。
2022-12-24 09:04:27
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 平淡人生 发表的提问：
公司销售货物向客户收取的运费，客户要求运费单独开票，那开票的品名是什么?收到运费之后会计分录怎么做？
你好，可以直接开运费即可一般纳税人9% 小规模3%
101楼
2022-12-24 08:13:47
全部回复
平淡人生：回复紫藤老师 会计分录怎么做
2022-12-24 08:44:17
紫藤老师：回复平淡人生借 银行存款 贷 销售费用
2022-12-24 09:06:30
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.97w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
客户不要发票，，生意实际是收现金10000元，只是开了收据一张给客人。那么需要做账吗？怎么做会计分录
同学，如果果外账可以不做，做了收入还得交税，对内可以做 借：库存现金 贷：主营业务收人
102楼
2022-12-24 08:39:00
全部回复
鑫晨财税：回复刘艳红老师 外账想做，会计分录怎么做呢
2022-12-24 09:07:32
刘艳红老师：回复鑫晨财税外账 借：库存现金 贷：主营业务收人 应交税费
2022-12-24 09:26:46
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
收到客户的订舱费做什么会计分录 物流公司的
同学 你好， 这个是给你们的定金，还是实际你们要收取的费用呢？
103楼
2022-12-25 07:40:29
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复星河老师 实际收取的费用
2022-12-25 07:53:03
星河老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好，这个要作为你们的收入，因为你是收取对方的费用。 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交增值税销项税。
2022-12-25 08:21:11
陪你考证的初级班主任：回复星河老师 还要贷应交增值税销项税呀
2022-12-25 08:48:21
星河老师：回复陪你考证的初级班主任同学 你好，是需要的呀，这个你实现的收入就要对应的缴纳增值税。
2022-12-25 09:13:44
陪你考证的初级班主任：回复星河老师 这个要作为你们的收入，因为你是收取对方的费用。 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交增值税销项税" - - - - - - - - - - - - - - - 哦对这个我们是免税的是不需要写贷应交增值税销项税的吧？
2022-12-25 09:31:28
星河老师：回复陪你考证的初级班主任同学，你好，对的。 如果是免税的话，这个不用写销项税额。对的。
2022-12-25 09:46:19
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！我们是一般纳税人： 收到发票货款会计分录这样做！ 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 问：开发票给客户会计分录怎么做呀？
你好，开发票时确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 收到发票货款时：借 银行存款 贷 应收账款
104楼
2022-12-25 07:49:30
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 西西 发表的提问：
老师，我们公司是殡葬行业，领导要求我收客户款不开发票出去，那我收到钱做账的会计分录怎么做？
你好      那你做无票收入  比如 ：借银行存款贷主营业务收入 -无票收  入  应交税费-应交增值税   
105楼
2022-12-25 07:57:41
全部回复
西西：回复meizi老师 殡葬行业免税，接下来怎么做分录
2022-12-25 08:10:52
meizi老师：回复西西你好      免税的不做 增值税    。借银行存款贷主营业务收入 -无票收  入  
2022-12-25 08:34:33
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