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结转公司费用会计分录怎么做
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ W 发表的提问：
老师，我公司财务费用手续费33元，利息费用-37.26。后期结转应该怎么做分录。
你好 借：财务费用33 贷：银行存款 借：财务费用-37.26 贷：银行存款
226楼
2023-02-21 06:28:52
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W：回复月月老师 月末结转损益的分录，老师
2023-02-21 06:49:45
月月老师：回复W你好 借：本年利润 贷：财务费用
2023-02-21 07:02:18
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 跳跃的大雁 发表的提问：
新开的家装公司，没有营业。只有前期的费用支出，和买了材料做的样板等支出，月末该怎么结转，会计分录怎么做
借：管理费--开办费 贷;现金等
227楼
2023-02-21 06:51:00
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 风趣的未来 发表的提问：
您好，退地税教育税费附加和地方教育付附加怎么做会计分录，怎么做结转分录
你好，收到退税 借：银行存款 贷：应交税费-教育费附加/地方教育附加 结转 借：应交税费-教育费附加/地方教育附加 贷：营业务收入-减免税
228楼
2023-02-22 06:18:39
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有加利 发表的提问：
使用上年结转资金，做本年支出，如何做财务会计分录和预算会计分录？从哪里体现是使用结转资金？
你好，同学。 预算会计是 借 财政拨款收入结余-年初 贷 资金结存 财务会计是 借 以前年度累计盈余 贷 银行存款
229楼
2023-02-22 06:45:30
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的会计分录怎么写，只有费用，没有收入
借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/财务费用
230楼
2023-02-22 06:51:00
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大镜框：回复彩丽老师 本年利润需要结转到未分配利润吗？借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
2023-02-22 07:07:48
彩丽老师：回复大镜框月末不用把本年利润结转到未分配利润，一般是年末的时候结转
2023-02-22 07:29:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
做建筑业的，月底需要结转成本费用例如：借：工程施工-劳务费 贷：银行存款如果月底结转成本费用，会计分录怎样做？
您好 请问您当月确认了收入么
231楼
2023-02-23 05:28:01
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恬淡如水 ：回复bamboo老师 当月开票的都是已经完工项目的结算
2023-02-23 05:52:52
bamboo老师：回复恬淡如水 结转成本的话 借：主营业务成本 贷：工程施工-劳务费 借：本年利润 贷：管理费用 主营业务成本 销售费用 财务费用等 借：主营业务收入 贷：本年利润
2023-02-23 06:17:36
恬淡如水 ：回复bamboo老师 你看这样做对不对？先是工程结算的结转部分 借：本年利润 贷工程结算 再是成本类结转 借：本年利润 贷：工程施工
2023-02-23 06:29:42
bamboo老师：回复恬淡如水 您没有经过主营业务收入跟主营业务成本么？
2023-02-23 06:58:17
恬淡如水 ：回复bamboo老师 开的发票都是已经完工项目的结算，所以我做的是工程结算和工程施工
2023-02-23 07:20:16
bamboo老师：回复恬淡如水 那您可以这么写分录
2023-02-23 07:31:07
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户JOJO 发表的提问：
公司购买流量卡，用于公司自营的设备，会计如何处理，分录怎么写？期末怎么结转？
你好，可以直接计入费用，借：管理费用 贷：库存现金或银行存款 期末，借：本年利润 贷：管理费用
232楼
2023-02-23 05:49:24
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 灰常骄傲 发表的提问：
老师您好！建筑工程行业，工程施工中的间接费用需要结转吗？结转的会计分录怎样做？
和直接成本一样结转 都是项目的成本费用 结转分录和直接成本是一样的 完工百分比
233楼
2023-02-23 06:01:23
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灰常骄傲：回复轶尘老师 间接费用也直接结转到主营业务成本中？
2023-02-23 06:17:57
轶尘老师：回复灰常骄傲是的 你的理解正确
2023-02-23 06:35:16
灰常骄傲：回复轶尘老师 工程施工间接费用包括福利费、招待费，企业所得税汇算清缴是要不要调增出来缴企业所得税？
2023-02-23 06:56:27
轶尘老师：回复灰常骄傲需要调增出来缴企业所得税 和计入费用类的一样
2023-02-23 07:24:31
灰常骄傲：回复轶尘老师 调到与管理费用中的接待费、福利费合并汇算企业所得税？
2023-02-23 07:43:17
轶尘老师：回复灰常骄傲是的 你的理解正确
2023-02-23 08:06:07
灰常骄傲：回复轶尘老师 好的！
2023-02-23 08:18:23
轶尘老师：回复灰常骄傲如果帮到你 请打五星好评
2023-02-23 08:48:22
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
我公司转让了别人的房屋，转让费15万，会计分录该怎么做
你好我们购买了房屋是吗？
234楼
2023-02-23 06:20:24
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冲冲冲呀：回复暖暖老师 从上个单位转让过来的
2023-02-23 06:42:59
暖暖老师：回复冲冲冲呀借固定资产 贷银行存款
2023-02-23 06:55:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
代办服务费和场地租赁费，这些怎么结转成本的做会计分录？
借；主营业务成本 贷；劳务成本 银行存款等科目
235楼
2023-02-23 06:47:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 秋 发表的提问：
有没有详细的账务处理加计扣除会计分录，费用会计处理是一笔笔做还是月末一起做要怎么结转？
你好！你是什么业务要加计扣除
236楼
2023-02-24 05:57:15
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秋：回复宋生老师 租赁服务行业
2023-02-24 06:16:54
宋生老师：回复秋你好！是加计抵减的是吧？
2023-02-24 06:40:10
秋：回复宋生老师 是啊
2023-02-24 07:08:53
宋生老师：回复秋　生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时，应当按照《增值税会计处理规定》的相关规定对增值税相关业务进行会计处理；实际缴纳增值税时，按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目，按实际纳税金额贷记“银行存款”科目，按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。
2023-02-24 07:31:59
秋：回复宋生老师 那如果没有缴税要怎么处理
2023-02-24 07:42:44
宋生老师：回复秋你好!没有交税等交税的时候做就好了
2023-02-24 07:57:23
秋：回复宋生老师 那做费用的时候是不是要处理进项税额
2023-02-24 08:24:57
宋生老师：回复秋你好！你正常做进项，只是不用做加计抵减的分录
2023-02-24 08:44:21
秋：回复宋生老师 月末结转呢
2023-02-24 09:00:16
宋生老师：回复秋你好！费用的做结转损益就好了。借本年利润 贷管理费用等。
2023-02-24 09:17:07
秋：回复宋生老师 加计扣除月末不用处理吗
2023-02-24 09:30:01
宋生老师：回复秋你好！不需要。这个是加计抵减，不是加计扣除。
2023-02-24 09:59:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 半斤 发表的提问：
公司租的停车位 费用怎么做会计分录
您好！计入管理费用-租赁费就好了
237楼
2023-02-24 06:11:38
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 海 发表的提问：
公司筹办期间的费用怎么做会计分录？
可以入长期待摊费用，在长期待摊费用下设不同的明细入账
238楼
2023-02-24 06:32:19
全部回复
海：回复颜老师 我看视屏里是计入管理费用-开办费的，可以吗？ 这样做是按小企业会计准则做的吗？
2023-02-24 06:44:20
海：回复颜老师 筹建期预付3年房租分录怎么写？ 是 借：管理费用-开办费 10万 贷：银行存款 10万 还是 借：长期待摊费用-开办费 10万 贷：银行存款 10万 还是 借：预付账款 10万 贷：银行存款 10万
2023-02-24 06:55:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
转卖冷库,公司怎么做会计分录
借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 借；营业外支出 贷；固定资产清理 或借；固定资产清理 贷；营业外收入
239楼
2023-02-24 06:45:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圈圈 发表的提问：
建筑业结转成本的会计分录怎么做
借：主营业务成本贷：工程施工
240楼
2023-02-26 16:08:07
全部回复
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