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结转公司费用会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Aling 发表的提问：
制造费用怎么结转，周转材料怎么结转，材料损耗怎么结转，会计分录
正常损耗不做分录，根据工时或者产量分摊，借生产成本贷制造费用，领用做借制造费用贷周转材料
16楼
2022-11-30 06:05:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 木木 发表的提问：
汽车修理公司结转成本的会计分录怎么做啊？
你好，汽车修理公司结转成本的会计分录是 借：主营业务成本 贷：库存商品 劳务成本等科目 
17楼
2022-11-30 07:08:50
全部回复
木木：回复邹老师 劳务成本是可以直接用计提的工资做吧，不需要劳务发票吧？
2022-11-30 07:21:28
邹老师：回复木木你好，是的，是这样的
2022-11-30 07:40:47
木木：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2022-11-30 08:04:08
邹老师：回复木木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-30 08:29:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 金色物语 发表的提问：
制造费用，销售费用，是属于什么类，结转成本的会计分录怎么做？
你好，制造费用是成本类科目，销售费用是损益类科目，结转成本是接主营业务成本 贷库存商品
18楼
2022-11-30 08:04:13
全部回复
金色物语：回复徐阿富老师 明白了，谢谢老师的解答
2022-11-30 08:18:53
徐阿富老师：回复金色物语不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2022-11-30 08:38:48
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 自然的外套 发表的提问：
结转制造费用的会计分录怎么写
您好，发生制造费用是会计分录为： 借：制造费用 贷：原材料等 月末分配结转本月制造费用，会计分录为： 借：生产成本—A产品—制造费用 生产成本—B产品—制造费用 贷：制造费用 为您提供参考，如追问会及时回复，如满意，请五星好评哦。
19楼
2022-11-30 09:05:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 可爱的香氛 发表的提问：
转让公司商品权，之前没有摊销过，会计分录怎么做？需要结转成本吗？怎么结转？
你好，转让公司商品权，之前没有摊销过（这个 具体是什么意思，到底是销售货物，还是固定资产？）
20楼
2022-11-30 10:13:00
全部回复
可爱的香氛：回复邹老师 就是转让商标所有权
2022-11-30 10:45:33
邹老师：回复可爱的香氛你好 借；银行存款，贷；无形资产，应交税费——应交增值税，资产处置收益（或借方）
2022-11-30 11:04:53
可爱的香氛：回复邹老师 那我们这个好几年了一直没有摊销咋办？
2022-11-30 11:18:02
可爱的香氛：回复邹老师 我们账面是有好几个商标，当时记账的时候都一起了，现在只出售一个，无形资产的账目取平均价格吗？
2022-11-30 11:29:46
邹老师：回复可爱的香氛你好，那需要把之前应当摊销而没有摊销的补摊销才是的
2022-11-30 11:51:46
可爱的香氛：回复邹老师 还有这个，转账，跟其他业务收入没有关系对吧，只有转让使用权的时候才是其他业务收入对吗？
2022-11-30 12:16:20
可爱的香氛：回复邹老师 那这个不摊销，直接在这个月把之前所有的下子都摊了吗？会计分录是？
2022-11-30 12:42:55
邹老师：回复可爱的香氛你好，这个是所有权转让，使用权转让才是其他业务收入科目核算的 在这个月把应当摊销的补摊销 借；以前年度损益调整，管理费用等科目，贷；累计摊销
2022-11-30 13:03:19
可爱的香氛：回复邹老师 借；以前年度损益调整，这个金额是指之前的待摊费用，管理费用是指当月的吗，贷；累计摊销，如果当月销售是不是借方只有以前年度损益调整
2022-11-30 13:17:21
可爱的香氛：回复邹老师 最后怎样结转以前年度损益调整？分录是？我的意思就是这个科目最后怎么平
2022-11-30 13:41:09
邹老师：回复可爱的香氛你好，以前年度损益调整是之前年度应当摊销的金额，管理费用是今年摊销的金额 以前年度损益调整这样结转，借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2022-11-30 14:05:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ …… 发表的提问：
以前年度结转的库存现金支付费用，预算会计会计分录怎么做
借：事业支出 贷：资金结存 预算会计是收付实现制
21楼
2022-11-30 09:52:01
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓝色天空 发表的提问：
老师，请问行政事业 单位收入费用结转要不要做预算会计分录
行政事业 单位收入费用结转不要做预算会计分录
22楼
2022-11-30 10:13:11
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蓝色天空：回复紫藤老师 谢谢老师
2022-11-30 10:31:23
紫藤老师：回复蓝色天空不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2022-11-30 10:57:07
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将所得税费用结转到本年利润科目怎么做会计分录
将所得税费用结转到本年利润科目怎么做会计分录
23楼
2022-11-30 10:36:21
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罗老师：回复爱笑的流沙借 本年利润 贷 所得税费用
2022-11-30 11:00:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 宣敏 发表的提问：
研发费用整个一个会计分录该怎么做，从发生到结转？
借；研发费用——费用化支出 、资本化支出 贷；相关科目 借；管理费用 无形资产 贷；研发费用——费用化支出 、资本化支出
24楼
2022-11-30 11:01:45
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 星镯 star 发表的提问：
会计分录怎么做，以及年末结转怎么结转
借：管理费用--办公费贷：现金；借：本年利润贷：管理费用--办公费
25楼
2022-11-30 11:15:00
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星镯 star：回复袁老师 2015年只有这一笔
2022-11-30 11:36:48
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 冰雪 发表的提问：
月末怎么结转工程施工和机械作业的费用？会计分录怎么做？
机械作业费-台班费 施工企业月末结转到机械使用费里
26楼
2022-12-01 09:18:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
请问去年年底已经发生的费用， 已做账，已结转， 今年银行退回未支付成功， 又重新支付会计分录怎么做
你好 借；银行存款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷；银行存款
27楼
2022-12-01 09:39:29
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天天向上：回复邹老师 行政事业单位呢
2022-12-01 09:54:06
邹老师：回复天天向上你好，你指之前发生的费用计入了什么科目？
2022-12-01 10:17:38
天天向上：回复邹老师 借 经费支出，贷 财政拨款收入
2022-12-01 10:45:20
邹老师：回复天天向上你好，退回做相反分录，然后再做一次这个分录
2022-12-01 11:07:36
天天向上：回复邹老师 我在今年做退回，没有原始单据了啊 退回的单据是去年12月份的呢
2022-12-01 11:19:28
邹老师：回复天天向上你好，今年银行退回未支付成功， 又重新支付，这个银行回单就是附件啊
2022-12-01 11:31:17
天天向上：回复邹老师 两笔分录都用今年的支付回单吗
2022-12-01 11:48:43
邹老师：回复天天向上你好，是的，都是用今年银行的回单
2022-12-01 12:08:40
天天向上：回复邹老师 银行的退回单据，是去年12月份的
2022-12-01 12:21:20
邹老师：回复天天向上你好 今年银行退回未支付成功， 又重新支付，根据这个描述，是今年退回，然后再支付啊
2022-12-01 12:42:44
天天向上：回复邹老师 去年12月份支付已做账，12月份又被退回，有单据忘了做调整分录 今年又重新支付的
2022-12-01 13:07:35
邹老师：回复天天向上你好，12月份做退回分录，然后今年做支付分录就是了
2022-12-01 13:35:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Aling 发表的提问：
以前研发费用做费用结转损益，已到网上申请了专利，怎么做会计分录
你好 原来做错了对吧 可 以更正  借无形资产、 贷管理费用等 
28楼
2022-12-01 09:44:58
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 自觉的啤酒 发表的提问：
结转本月制造费用会计分录怎么写？
借生产成本贷制造费用
29楼
2022-12-04 09:49:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 张友好 发表的提问：
手工记账财务费用在贷方会计分录怎么做，以及怎样结转，
发生 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 结转 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润
30楼
2022-12-04 10:08:17
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张友好：回复邹老师 借方复数会计分录是借:财务费用-贷银行存款负数吗，需要用红字吗？另外会计软件中怎样做分录
2022-12-04 10:31:16
邹老师：回复张友好你好 取得利息收入的时候，可以计入财务费用借方红字，或贷方蓝字 银行存款是借方正数
2022-12-04 10:58:29
张友好：回复邹老师 例如借:银行存款50 借:财务费用-50结转是借:本年利润-50贷:财务费用-50都是用红字吗
2022-12-04 11:12:47
邹老师：回复张友好你好，结转都已经是负数了，负数就代表是红字的意思
2022-12-04 11:40:32
张友好：回复邹老师 我这样做的会计分录对不对，要是用会计软件，怎么做
2022-12-04 12:06:03
邹老师：回复张友好你好，分录是正确的 软件是这样做账 发生 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 结转 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润 借贷方都是正数
2022-12-04 12:34:42
张友好：回复邹老师 结转时需要用红字吗
2022-12-04 12:58:32
邹老师：回复张友好你好，结转直接做这个分录 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润 金额都是正数
2022-12-04 13:22:14
张友好：回复邹老师 但是会计软件中这样做利润表中显示的净利润怎么是复数
2022-12-04 13:33:05
邹老师：回复张友好你好，你单位只发生了一笔这个利息收入业务？ 能提供一下你单位利润表吗？
2022-12-04 14:01:46
张友好：回复邹老师 只有这一项
2022-12-04 14:30:09
邹老师：回复张友好你好，财务费用计入贷方，利润表的财务费用是负数，利润总额，净利润应当都是正数才是的
2022-12-04 14:42:04
张友好：回复邹老师 如果会计分录借:银行存款50借:财务费用50红字 结转借:本年利润50红字贷:本年利润50红字 这样做利润表就是正常的
2022-12-04 15:06:28
张友好：回复邹老师 但是他显示的是复数
2022-12-04 15:33:01
邹老师：回复张友好你好，第二笔结转分录怎么会是借贷方都是本年利润呢 应当贷方是财务费用才是的
2022-12-04 15:44:47
张友好：回复邹老师
2022-12-04 16:13:58
邹老师：回复张友好你好，这个是你利润表数据错误 你账面财务费用发生额是-50，到你单位利润表就变成了50，正确应当是财务费用-50才是的，这个就是错误的地方
2022-12-04 16:24:39
张友好：回复邹老师 那我的账面财务怎么做，这个表格是自动生成的
2022-12-04 16:51:03
邹老师：回复张友好你好，分录没有错误啊，只是生成的报表数据错误了
2022-12-04 17:10:51
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