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结转公司费用会计分录怎么做
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 584980343 发表的提问：
我公司是建筑劳务公司，计提工人的劳务费分录怎么做，结转劳务成本的分录又是怎么做
你好！ 1.计提 借：工程施工…人工费 贷：应付职工薪酬 2.结转 借：主营业务成本 贷：工程施工…人工费
91楼
2022-12-23 08:18:37
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584980343：回复蒋飞老师 那人工费按多少计提呢，计提的凭证需要什么附件
2022-12-23 08:49:27
蒋飞老师：回复584980343按每月工资表金额计提。
2022-12-23 09:08:01
584980343：回复蒋飞老师 开票收入都是人工费，我按百分之95计提的人工费，可以吗。
2022-12-23 09:32:59
584980343：回复蒋飞老师 那开了票，可以做借:应收账款 贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税额
2022-12-23 10:00:21
584980343：回复蒋飞老师 还有个问题，我公司给对方公司开票，对方公司有票，可我公司到哪里去弄成本发票，有必要让每个人工人去邮政代开发票给我公司做工资成本吗，还是直接造工资表做计提工资的附件
2022-12-23 10:28:08
蒋飞老师：回复584980343开票收入都是人工费，我按百分之95计提的人工费，可以吗。 …可以
2022-12-23 10:47:18
蒋飞老师：回复584980343那开了票，可以做借:应收账款 贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税额 …对的
2022-12-23 10:58:39
蒋飞老师：回复584980343可以直接造工资表做计提工资的附件
2022-12-23 11:12:57
584980343：回复蒋飞老师 资产负债表中应收账款期末余额是122万，应付职工薪酬期末余额为24万多，这样应该没有问题吧
2022-12-23 11:41:46
蒋飞老师：回复584980343你好， 可以的
2022-12-23 12:11:12
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
从公司公户转钱到老板私户用来代发人工费，会计分录怎么做
工资还是啥，你这个人工费是工资吗，
92楼
2022-12-23 08:44:59
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梦想家：回复maize老师 其他人的工资
2022-12-23 09:08:48
maize老师：回复梦想家那这个做借其他应收款，贷银行，这个发的时候做借xx 贷其他应收款
2022-12-23 09:31:15
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 又见一帘幽梦 发表的提问：
用A家的公司投标，公司转A公司款会计分录怎么做
你好，做往来款表示A公司欠你公司钱
93楼
2022-12-24 08:09:20
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又见一帘幽梦：回复小小刘老师 没有欠我公司的钱，我公司用A公司投标转的保证金
2022-12-24 08:34:13
小小刘老师：回复又见一帘幽梦你的意思难道不是你公司借用A公司的名义进行投标，支付投标保证金？
2022-12-24 08:50:27
又见一帘幽梦：回复小小刘老师 是借用A公司名义投标
2022-12-24 09:14:18
小小刘老师：回复又见一帘幽梦那投标保证金谁给的钱？
2022-12-24 09:39:44
又见一帘幽梦：回复小小刘老师 我公司转给A公司的
2022-12-24 09:53:29
小小刘老师：回复又见一帘幽梦既然是你公司转给A，A公司投标的时候又转给招标单位，那在账务上就是属于A公司欠你公司钱，招标单位欠A公司钱啊。
2022-12-24 10:09:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 微笑的大侠 发表的提问：
劳务公司开出的劳务费跟机械租赁费的会计分录，还有结转成本的是怎么做的啊
借：银行存款贷：主要营业收入，借：主营业务成本贷：工程施工
94楼
2022-12-24 08:33:10
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小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 顺利的荷花 发表的提问：
你好，新公司开办费作为管理费用处理，后续结转为损益，如何做会计分录
你好，结转损益就是将费用结转到本年利润哈。借:管理费用（红字）贷：本年利润（红字）
95楼
2022-12-24 08:41:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 王慧81315706 发表的提问：
公司车辆费用会计分录怎么做
借管理费用或者销售费用～车辆费 贷库存现金
96楼
2022-12-25 07:48:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 默默的背包 发表的提问：
生产企业结转库存结转成本怎么做会计分录
你好，结转库存是指结转生产成本到库存商品的意思？ 结转成本是结转销售货物成本的意思？
97楼
2022-12-25 08:09:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 殷勤的路灯 发表的提问：
公司付1450000转让费怎样做会计分录
你好，具体是什么资产的转让费呢？
98楼
2022-12-25 08:38:59
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殷勤的路灯：回复邹老师 一家餐馆里面包含桌椅，空调，厨具，装修费等等
2022-12-25 08:56:17
邹老师：回复殷勤的路灯你好 桌椅，空调可以计入固定资产 厨具计入低值易耗品科目核算 装修费计入长期待摊费用科目核算
2022-12-25 09:10:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阳光无香 发表的提问：
是洗煤厂，原煤加工精煤过程的会计分录怎么做，怎么结转各项费用
借；生产成本 贷；原材料 借；制造费用 贷；银行存款等科目 借；生产成本 贷；制造费用 借；库存商品 贷；生产成本
99楼
2022-12-26 08:00:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 孜孜不倦 发表的提问：
12月末利润是8万，计提所得税的分录、结转所得税费用分录、结转未分配利润的分录、计提法定盈余公积的分录、结转法定盈余的分录是怎么做的？
借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税2万 借；本年利润 贷；所得税费用 2万 借；本年利润 6 贷；利润分配——未分配利润 6 借；利润分配——提取法定盈余公积 贷盈余公积 0.6 借；利润分配——未分配利润 贷；利润分配——提取法定盈余公积0.6
100楼
2022-12-26 08:26:05
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司转给分公司的用于发工资的款项，分公司做账会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款——XX总公司
101楼
2022-12-26 08:38:59
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NAN：回复李爱文老师 计提工资的会计分录怎么做？借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分） 贷：应付职工薪酬-个税 ？？
2022-12-26 09:07:55
李爱文老师：回复NAN计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——工资
2022-12-26 09:25:51
NAN：回复李爱文老师 期末净亏损 结转本年利润会计分录怎么做呀？ 可以稍微帮忙解释一下吗？
2022-12-26 09:40:37
李爱文老师：回复NAN借：本年利润 借：主营业务收入 借：营业外收入 贷：主营业务成本 贷：销售费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业税金及附加 贷：营业外支出
2022-12-26 09:56:21
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的大树 发表的提问：
结转各项收入费用账户。会计分录
一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
102楼
2022-12-27 07:34:16
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，我们一个新产品的制版的费用，会计分录怎么做？，做完后月尾怎么结转？
你好 ； 借制造费用-制版费 贷 应付账款； 银行存款 ； 借应付账款贷银行存款
103楼
2022-12-27 07:51:10
全部回复
夏楠：回复meizi老师 老师，我是银行付的，直接做成 借：制造费用 贷：银行存款， 对吗 那月尾这个制造费用怎么结转？
2022-12-27 08:13:25
meizi老师：回复夏楠 你好；     可以的。 如果付款了可以的    借生产成本贷制造费用   
2022-12-27 08:43:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ Yurionly 发表的提问：
用小企业会计准则，一般纳税人月末结转计提增值税分录怎么做，用一般企业会计准则又怎么做分录
你好，一样做的，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。
104楼
2022-12-27 08:21:02
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Yurionly：回复郭老师 有的老师说，月末销大于进:借销项税贷进项税贷未交增值税，反之不做处理，有的是按您说的这种做的，到底要怎么做？
2022-12-27 08:39:10
郭老师：回复Yurionly你好，需要交税按上面的分录 这个就是结转需要缴纳的增值税 进项销项都是结转到转出未交增值税，不是未交增值税
2022-12-27 09:03:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糖宝 发表的提问：
我司小规模电力设计公司，设计服务费开票后，分录借:银行存款，贷主营业务收入，应交税金-增值税需要结转成本费用吗？如需要，怎么做会计分录
您好，如果有成本费用就结转，没有的话就不用结转。
105楼
2022-12-27 08:35:59
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糖宝：回复王雁鸣老师 就是只有人工费，没有其他，这样就不需要结转对吗
2022-12-27 09:01:55
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