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结转公司费用会计分录怎么做
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
结转损益会计分录怎么做？
一、 借：本年利润 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：销售费用 贷：营业外支出 贷：其他业务支出 贷：主营业务支出 贷：资产减值损失 贷：税金及附加 贷：企业所得税 二、借：营业外收入 借：其他业务收入 借：主营业务收入 借：投资收益 贷：本年利润
61楼
2022-12-12 10:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 天垚 发表的提问：
公司刚成立，对于工资社保每月要做哪些分录，怎么还有计提，计提和发放时都怎么做分录。福利费怎么还要结转，结转分录怎么做，结转税金分录怎么做？请老师系列详细解答，我以前做出纳，没做过这些。
借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬 发放 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 其他应收款 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 借；营业税金及附加 贷；应交税费
62楼
2022-12-13 08:57:37
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天垚：回复邹老师 工资中怎么会其他应收款呢？营业税金及附加是怎么产生的？进项税要结转吗？销项税要结转吗？
2022-12-13 09:21:58
邹老师：回复天垚你好，个人负担社保等计入其他应收款 根据应交税费的明细科目金额产生 进销税额如果有应纳税额，需要结转未交增值税
2022-12-13 09:33:35
天垚：回复邹老师 怎么做分录？老师，仪器检测费6890放在哪个科目里？
2022-12-13 09:43:39
邹老师：回复天垚你好，仪器检测费可以计入管理费用
2022-12-13 10:00:17
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 背后的金针菇 发表的提问：
结转劳动合同补偿费用会计分录怎么写
你好 借管理费用-劳动补偿 贷银行存款
63楼
2022-12-13 09:20:18
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ????牛轧糖。没有???? 发表的提问：
研发支出-费用 支出 月末结转到管理费用-研发费，会计凭证怎么做分录
借：管理费用－研发费用 贷：研发支出－费用化支出
64楼
2022-12-13 09:45:08
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陈奕虹 发表的提问：
卖农副产品的公司，有部分产品送客户了，怎么做会计分录，是做到成本，结转出库，还是做到招待费用里面
这个计入业务招待费吧
65楼
2022-12-13 10:00:00
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陈奕虹：回复袁老师 那成本这块不用结转也不用出库了是吧
2022-12-13 10:30:05
袁老师：回复陈奕虹是的，但是需要出库的了。
2022-12-13 10:57:25
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Aling 发表的提问：
收入5万（开发票数），制造费用结转共10万，怎么重做会计分录？
收入小于成本了。与实际的事实不符
66楼
2022-12-14 09:18:27
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 腼腆的草丛 发表的提问：
使用财政拨款结转-累计结转-人员经费支出，怎么做分录
您好，一般情况下，借：财政拨款结转-累计结转-人员经费支出，贷；行政支出。
67楼
2022-12-14 09:48:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李宁 发表的提问：
为什么做会计分录，月末要结转？怎么结转的？
涉及损益的就需要结转的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
68楼
2022-12-14 09:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 黛颜ζ 发表的提问：
购货时同时发生的运费会计分录怎么做，怎么结转？
你好，可以计入货物成本，或管理费用 借；库存商品等科目或管理费用 贷；银行存款等科目 如果计入库存商品，销售了就结转到主营业务成本 如果计入管理费用，就结转到本年利润就是了
69楼
2022-12-15 10:23:20
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黛颜ζ：回复邹老师 借:库存商品-运费？
2022-12-15 10:44:15
黛颜ζ：回复邹老师 老师，还在吗？
2022-12-15 11:03:45
邹老师：回复黛颜ζ你好，库存商品——某某商品，而不是设置运费明细
2022-12-15 11:23:05
黛颜ζ：回复邹老师 可是明细单上都有单独的价位，要和其中一个总价加一起吗？
2022-12-15 11:33:08
邹老师：回复黛颜ζ你好，你需要按一定的标准分配在不同产品中
2022-12-15 11:57:17
黛颜ζ：回复邹老师 您是说平均分摊到那个产品里面吗？
2022-12-15 12:20:31
邹老师：回复黛颜ζ你好，不一定是分摊 可以按采购的货物的体积比例，或者重量比例，来计算分配运费
2022-12-15 12:41:19
黛颜ζ：回复邹老师 老师，代开的发票同时交的税款会计科目怎么写
2022-12-15 13:02:22
邹老师：回复黛颜ζ你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2022-12-15 13:25:19
黛颜ζ：回复邹老师 写一起可以吗？
2022-12-15 13:48:10
邹老师：回复黛颜ζ你好，可以放在一起处理的
2022-12-15 14:04:47
黛颜ζ：回复邹老师 老师，我做了暂估并且结转了，冲暂估和冲结转的分录怎么做？
2022-12-15 14:24:20
邹老师：回复黛颜ζ你好 冲销暂估分录 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 结转分录如果没有错误，不需要冲销
2022-12-15 14:37:25
黛颜ζ：回复邹老师 有错误，想把这个主营业务成本冲减掉，不知道分录怎么做
2022-12-15 15:07:22
邹老师：回复黛颜ζ你好 ，如果是当年做调整分录 借；库存商品 贷；主营业务成本 如果 跨年 借；库存商品 贷；以前年度损益调整
2022-12-15 15:21:49
黛颜ζ：回复邹老师 这两个都反冲是，借；应付账款-暂估 贷；库存商品，借；库存商品 贷；主营业务成本 ，对吗？
2022-12-15 15:46:03
邹老师：回复黛颜ζ你好，如果暂估的也需要冲销，是在当年，是这样处理的
2022-12-15 15:57:52
黛颜ζ：回复邹老师 老师，库存商品不能使利润表上的利润减少吗？必须要结转到主营业务成本吗？
2022-12-15 16:26:46
邹老师：回复黛颜ζ你好，计入库存商品不会减少利润，结转到了主营业务成本才可以减少利润的
2022-12-15 16:42:28
黛颜ζ：回复邹老师 公司是先销售的货物，年底弄了很多货品的单子，都乱了，这怎么结转啊？能一次性全结转吗？
2022-12-15 17:08:34
邹老师：回复黛颜ζ你好，根据当月销售货物数量*单位产品成本计算结转 可以在当月一次性结转当月销售货物的所有成本
2022-12-15 17:28:24
黛颜ζ：回复邹老师 现在的情况是库存商品和销售的货物合对不起来，但我需要把它结转掉冲利润，有什么办法吗老师？
2022-12-15 17:44:31
邹老师：回复黛颜ζ你好，你需要对销售货物做暂估购进处理，这样才可以结转成本 不同的货物不对应是不得结转成本的 比如你销售的是A产品，不能用B产品来结转成本的
2022-12-15 18:09:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 文望望_????_ 发表的提问：
借，长期待摊费用！贷，研发支出，这个会计分录怎么结转到费用，还是不用结转？
您好 请问您研发支出什么原因要转入长期待摊费用
70楼
2022-12-15 10:44:19
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文望望_????_：回复bamboo老师 是待摊费用转入研发支出！因为这个装修费用是为了一个研发项目装修的！
2022-12-15 11:00:08
bamboo老师：回复文望望_????_那您分录写反了么？
2022-12-15 11:17:52
文望望_????_：回复bamboo老师 不是借，长期待摊费用，贷，研发支出么？
2022-12-15 11:42:35
bamboo老师：回复文望望_????_是待摊费用转入研发支出 那应该研发支出增加 待摊费用减少啊
2022-12-15 12:02:06
文望望_????_：回复bamboo老师 嗯！那就是我分录做反了
2022-12-15 12:18:14
bamboo老师：回复文望望_????_嗯 把分录借贷方向换一下
2022-12-15 12:40:17
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 微笑smile 发表的提问：
#提问#老师社会团体法人登记证书，供水协会，购入固定资产怎么做会计分录，年末结转收入和费用又怎么做会计分录？
1. 购入固定资产 借固定资产 贷银行存款
71楼
2022-12-15 10:56:59
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蒋飞老师：回复微笑smile2. 年末结转收入 借会费收入 提供服务收入 贷非限定净资产
2022-12-15 11:33:19
蒋飞老师：回复微笑smile3. 年末结转费用 借非限定净资产 贷业务活动成本 管理费用
2022-12-15 12:00:53
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 初雪❄️ 发表的提问：
研发公司 前期未形成无形资产的时候怎么做分录，费用花的阶段需要月末结转吗 结转怎么座分录
借研发支出 贷xx ，没有形成无形资产，借管理费用研发费用 贷研发支出
72楼
2022-12-18 10:03:25
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 夏天 发表的提问：
筹建期结束后做第一笔是做长期待摊费用结转？周转材料结转？会计分录是做进管理费用-开办费吗？
借管理费用-开办费摊销 贷长期待摊费用-开办费
73楼
2022-12-18 10:15:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
怎么结转成本呢，会计分录怎么做？
借；主营业务成本 贷；库存商品
74楼
2022-12-18 10:41:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 联想地标店 发表的提问：
从公司账户往会计卡上转钱做备用金怎么做会计分录？
借：其他应收款 贷：银行存款
75楼
2022-12-19 08:18:52
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联想地标店：回复辜老师 这样做合法吗？
2022-12-19 08:32:08
辜老师：回复联想地标店可以的，其实最好是去银行提现
2022-12-19 08:53:33
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