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结转公司费用会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ Lisa于 发表的提问：
计提，结转增值税的会计分录怎么做
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
121楼
2023-01-04 08:06:05
全部回复
郭老师：回复Lisa于这个是一般纳税人的。
2023-01-04 08:22:47
Lisa于：回复郭老师 小规模纳税人呢
2023-01-04 08:46:34
郭老师：回复Lisa于小规模的借应交税费应交增值税贷银行存款，坐着一个就可以啊，如果交税的。
2023-01-04 08:59:45
Lisa于：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-04 09:26:02
Lisa于：回复郭老师 计提的时候是不是借营业税金及附加贷应交税费-应交增值税
2023-01-04 09:43:48
郭老师：回复Lisa于好小规模，不需要几题的，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税就可以啊。
2023-01-04 10:06:36
Lisa于：回复郭老师 好的，明白了
2023-01-04 10:35:16
郭老师：回复Lisa于不用客气，工作愉快。
2023-01-04 10:54:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 涵 发表的提问：
公司买的打印机计入低值易耗品怎么做会计分录?另外低值易耗票需要结转吗？结转到那个会计科目
您好！ 低值易耗品一般要摊销，不是结转。 购入时 借:低值易耗品-在库低值易耗品 贷:现金/银行存款/应付帐款 领用时 借:管理费用/制造费用 贷:低值易耗品-在库低值易耗品
122楼
2023-01-04 08:20:59
全部回复
涵：回复宋生老师 老师好，买回来直接使用，不用低值易耗品科目，直接计入期间费用类科目，也可以吧？另外像打印机这些是不是要记入固定资产了？
2023-01-04 08:41:18
宋生老师：回复涵您好！可以的。打印机一般就几百块钱可以直接计入管理费用等，不用计入固定资产。
2023-01-04 08:52:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 祺 发表的提问：
这个费用怎么结转，怎么做分录？
你好，是什么费用
123楼
2023-01-05 07:32:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
只收取管理费的工程公司结转成本的会计分录如何做？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本
124楼
2023-01-05 07:58:04
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吴玲：回复邹老师 这个成本怎么计提？
2023-01-05 08:23:06
邹老师：回复吴玲你好，计提工资的时候 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬
2023-01-05 08:44:26
吴玲：回复邹老师 如果是工料款怎么计提？
2023-01-05 08:59:58
邹老师：回复吴玲你好，工料款是什么意思？
2023-01-05 09:28:01
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 简@ 发表的提问：
公司工会经费的计提，和结转的分录
借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
125楼
2023-01-05 08:14:19
全部回复
简@：回复小宋老师 是要单独转款到工会户吗
2023-01-05 08:42:54
小宋老师：回复简@你好，公司单独有的就需要，没有就不用
2023-01-05 08:54:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
农业公司收购蔬菜金额为20万会计分录怎么做要结转吗
借；库存商品 贷；银行存款 你所指的结转具体是哪方面的结转
126楼
2023-01-05 08:20:59
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 库存商品要结转成本吗？如果要转的话怎么转
2023-01-05 08:34:02
邹老师：回复爱哭泣的向日葵如果销售了，需要结转销售货物成本 销售数量*购进价格
2023-01-05 08:45:43
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 如果入口100斤单价1元，出售80斤单价2元，出售运费200元，结转怎么转，会计分录怎么做
2023-01-05 09:12:41
邹老师：回复爱哭泣的向日葵借；主营业务成本 贷；库存商品 80*2 运费计入销售费用
2023-01-05 09:26:12
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 娜NA 发表的提问：
加工时用的辅料，我做了会计分录:借:制造费用-辅料耗材 贷:库存现金但是结转要怎么结转？
把制造费用结转到生产成本 借：生产成本-某产品 贷 制造费用
127楼
2023-01-06 07:46:27
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 佛光普照 发表的提问：
事业单位财政拨款结转和结余做分录为什么不用分财务会计和预算会计，而非财政拨款结转和结余做分录却需要分财务会计和预算会计呢？
学员您好，财政拨款也是分的哦
128楼
2023-01-06 08:12:35
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
分配结转本月发生的制造费用,如何做会计分录
分配结转本月发生的制造费用,如何做会计分录
129楼
2023-01-06 08:17:59
全部回复
罗老师：回复爱笑的流沙借 库存商品 贷 制造费用 -
2023-01-06 08:37:36
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
结转五险一金会计分录怎么做？
计提时，借管理费用――社保或公积金 贷应付职工薪酬――社保或公积金 缴纳时借应付职工薪酬 贷银行存款
130楼
2023-01-08 09:55:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 周会计 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？
131楼
2023-01-08 10:11:22
全部回复
周会计：回复邹老师 是的 小规模也要结转吗？
2023-01-08 10:36:25
邹老师：回复周会计你好，小规模只需要确认收入的时候确认应交增值税贷方就是了 一般纳税人结转是 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——未交增值税
2023-01-08 10:53:10
周会计：回复邹老师 哦 我只做了上一个，下一个没做会怎样的
2023-01-08 11:09:10
邹老师：回复周会计你好，属于会计分录遗漏了，需要补上
2023-01-08 11:27:18
周会计：回复邹老师 好的 那对财务报表有没有变化？
2023-01-08 11:39:31
邹老师：回复周会计你好，对财务报表数据是没有影响的
2023-01-08 12:08:03
周会计：回复邹老师 谢谢老师！
2023-01-08 12:28:10
邹老师：回复周会计不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-08 12:40:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 905627101 发表的提问：
期末结转的会计分录怎么做呀？
您好，结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税
132楼
2023-01-08 10:29:59
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转福利费会计分录怎么样的
发生福利费支出的时候： 借：应付职工薪酬-应付福利费 贷：银行存款等科目 结转时： 借：管理费用/制造费用/销售费用等 贷：应付职工薪酬-应付福利费
133楼
2023-01-09 07:34:22
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ Jessica 发表的提问：
我公司投资360万给A公司拍电影，这个会计分录该怎么做？后期他们又给我们开了360万的发票，又该怎么做？要结转成本该怎么做会计分录？
你好同学，他们给你开的这个发票是什么内容呢？然后你作为投资的话，你占股份吗。
134楼
2023-01-09 08:02:12
全部回复
Jessica：回复李霞老师 广播影视服务--制作费，普票
2023-01-09 08:23:19
李霞老师：回复Jessica你好，如果说这种情况的话，你只能作为你的成本费用来入账了，你可以计入到长期待摊费用里，可以进行摊销。
2023-01-09 08:35:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冉 发表的提问：
年末结转，社保，税费，还有什么需要计提？会计分录怎么做？
你好 社保需要计提的 计提单位部分 借管理费用-单位部分贷应付职工薪酬-单位部分 税费是什么税费？
135楼
2023-01-09 08:11:59
全部回复
冉：回复meizi老师 个人所得税，印花税，城建税等附加税，增值税等
2023-01-09 08:34:47
meizi老师：回复冉你好 个税是你发放工资的时候计提出来的。 你做借应付职工薪酬-工资贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 ； 印花税不需要计提直接做 借税金及附加贷银行存款 。 城建税 借税金 及附加贷应交税费-城建税等 。增值税是你做收入贷方就要走增值税的
2023-01-09 08:59:08
冉：回复meizi老师 年末也不需要计提吗？
2023-01-09 09:14:33
meizi老师：回复冉你好 你说不计提什么税吗 增值税是你做收入就计提了正常做借银行存款贷主营业务收 应交税费 -应交增值税
2023-01-09 09:42:04
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