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未交的增值税会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 酷炫的航空 发表的提问：
如果平时不做分录 当月计提时 未交增值税是实际的金额 比如当月未交增值税10 计提时10 但是交税的时候只交了9 那还有1的未交增值税怎么处理
你好 你是一般纳税人还是小规模 你多做的 要冲掉 和你缴纳一致
151楼
2023-01-10 07:54:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
152楼
2023-01-10 08:11:59
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-10 08:26:16
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-10 08:45:51
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-01-10 09:06:47
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-01-10 09:19:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
153楼
2023-01-11 06:55:08
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星辰：回复邹老师 是的
2023-01-11 07:25:07
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-01-11 07:48:33
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-01-11 08:04:38
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-01-11 08:19:34
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
154楼
2023-01-11 07:13:28
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 笑颜 发表的提问：
补交上月增值税应该怎么做会计分录？
你好，本月缴纳上月应交未交增值税的会计分录： 借：应交税费—未交增值税 ； 贷：银行存款
155楼
2023-01-11 07:39:12
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 绿草 发表的提问：
这个月需要交增值税，会计分录怎么做
你好，借应交税费一未交增值税，贷银行存款
156楼
2023-01-11 08:08:59
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绿草：回复庄老师 增值税需要先计提吗？
2023-01-11 08:32:31
庄老师：回复绿草你好，增值税不需要先计提
2023-01-11 08:47:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
到月底的时候在什么情况下要把未交增值税转出做会计分录？
您好！有要交的税的时候。 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
157楼
2023-01-12 07:18:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 追梦 发表的提问：
结转本期未交增值税，分录怎么做
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
158楼
2023-01-12 07:46:06
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追梦：回复邹老师 @邹老师:那之前做的应交税费-应交增值税进项税额还有销项税，又怎么结转，分录是什么
2023-01-12 08:03:32
邹老师：回复追梦你好，这个不需要结转，体现在明细的借方或贷方余额就是了 不一定结平了就对了的
2023-01-12 08:16:14
追梦：回复邹老师 @邹老师:那转出未交增值税的金额是不是等于销项税额-进项税额
2023-01-12 08:26:48
邹老师：回复追梦你好，是的，有应纳税额的时候就做这个结转分录
2023-01-12 08:46:54
追梦：回复邹老师 @邹老师，我好像看到应交税费-已交税费，老师，是不是实际交的时候写的，是不是此科目跟未交相对应，未交税费也不要结转是吗
2023-01-12 09:11:29
邹老师：回复追梦你好，已交税金是预交税款的分录
2023-01-12 09:31:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 我已设置 发表的提问：
每月结转未交增值税分录怎么做
你按这个截图这个去结转，你看截图
159楼
2023-01-12 07:57:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 鲸 发表的提问：
多交增值税退不回来，怎么做会计分录？
你好，是什么原因导致多交，又是什么原因无法退回？
160楼
2023-01-12 08:05:58
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鲸：回复邹老师 很久了，追溯不到原因了，借方有余额，需要做调整
2023-01-12 08:27:25
邹老师：回复鲸你好，这个需要查明原因，才知道该如何处理的
2023-01-12 08:53:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小末 发表的提问：
老师，购买金税盘和维护费合计480，以前的会计做的成了借应交增税 未交增值税。这样子对吗？现在未交增值税一直挂着这个480的借方余额，要怎么做分录调整？
你好 不对的 需要走 金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用    280 　　　　贷：银行存款/现金     280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）   280 借：管理费用   -280
161楼
2023-01-27 08:06:34
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小末：回复meizi老师 可以合在一起做吗
2023-01-27 08:34:32
小末：回复meizi老师 是普通发票 没有进项增值税额，也可以抵减吗？如果前期已经抵扣了税额，我现在改分录的话有影响吗？
2023-01-27 09:04:09
小末：回复meizi老师 贷方管理费用负数，借方正确，分录不是不平了吗？
2023-01-27 09:23:01
meizi老师：回复小末你好 普票也可以全额抵扣的 用借方负数冲抵抵减税的 这样是对的 普票是直接全额申报抵扣就是
2023-01-27 09:43:42
小末：回复meizi老师 但是我这样子做到软件里，显示借贷方金额不等，保存不了
2023-01-27 10:06:00
meizi老师：回复小末你好 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 做借方负数 应该是平的 你是不是金额不对
2023-01-27 10:24:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Lcat 发表的提问：
老师，结转7月未交增值税做分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果8月份用银行存款付了这个税款，怎么做分录呢
你好，实际缴纳的时候 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
162楼
2023-01-27 08:28:23
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 紫薇茉 发表的提问：
未交增值税差额调整分录怎么做？
您好，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入 或者相反分录 借营业外支出 贷银行存款
163楼
2023-01-27 08:44:55
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紫薇茉：回复小黎老师 营业外收入的二级科目设什么？
2023-01-27 09:03:52
小黎老师：回复紫薇茉您好，营业外收入-调整小数
2023-01-27 09:23:24
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 1936 发表的提问：
老师，还有一个问题我去年3月份没做这个分录借：应交增值税一转出未交增值税 袋：应交增值税未交增值税、那我这个月怎么做分录
你好，这个月可以补做分录，借：应交增值税一转出未交增值税 贷：应交增值税－－未交增值税
164楼
2023-01-27 08:53:57
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小哥 发表的提问：
上季度增值税多交3分钱，会计分录怎么做
你好，留下这个月抵扣
165楼
2023-01-27 09:12:00
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小哥：回复庄老师 我们这个不存在抵扣
2023-01-27 09:41:21
庄老师：回复小哥你好，是小额的，，也要这样做的，
2023-01-27 10:01:57
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