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库存现金与会计明细帐余额不符
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 陈华娟 发表的提问：
老师你好：我进一家公司发现前任会计做的帐科目余额表的库存现金跟出纳里的库存现金对不上，这个帐敢接下去吗？
你好，你先找出来对不上的原因
61楼
2022-11-07 10:51:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 李梦露 发表的提问：
老师，如果公司银行存款实际余额和账面上不符。直接在库存现金和银行存款之间硬调。会计需要写说明让老板签字吗？
你好，实际余额与账面余额不一样，是不是未达账项造成的呢
62楼
2022-11-08 08:56:32
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李梦露：回复立红老师 不是，是之前几年没会计。所以帐目不清
2022-11-08 09:14:23
李梦露：回复立红老师 我现在要接帐只能先让余额相等才能往下做。所以老板说先调相等
2022-11-08 09:31:46
立红老师：回复李梦露你好，如果是这样，是需要写说明让老板签字的。
2022-11-08 09:45:02
李梦露：回复立红老师 老师，大概应该怎么写？不会写，若水希望老师指导
2022-11-08 09:56:07
立红老师：回复李梦露你好 调账说明 银行存款实际金额；因为什么原调账；调账金额是多少
2022-11-08 10:25:57
李梦露：回复立红老师 因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万 贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？这样我要承担责任吗？
2022-11-08 10:54:29
李梦露：回复立红老师 这个说明是不是可以保护会计自己？
2022-11-08 11:14:44
立红老师：回复李梦露你好 这个说明是不是可以保护会计自己？——是的 因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万 贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？——可以的 这样我要承担责任吗？——不需要的，这个是以前的问题
2022-11-08 11:32:18
李梦露：回复立红老师 听老师这么说放心多了。因为自己本身也是个新手，然后接的帐又没有银行帐？最近天天想怎么解决这种情况
2022-11-08 11:55:20
李梦露：回复立红老师 公司也没有出纳，所以没有现金日记账和银行日记账
2022-11-08 12:18:54
立红老师：回复李梦露你好，现在建现金日记账和银行存款日记账就可以的。
2022-11-08 12:39:50
李梦露：回复立红老师 我是6月份接的帐，日记账就从7月份开始做，因为6月份的余额才开始对上，现金的话也就用6月份的余额
2022-11-08 12:51:28
立红老师：回复李梦露你好，是的，是这样的。
2022-11-08 13:01:33
李梦露：回复立红老师 老师硬调是不合理的，只是因为以前没做，找老板签字后硬调，我不用承担责任，是这个意思吧
2022-11-08 13:24:07
立红老师：回复李梦露你好，是的，是 这样的。
2022-11-08 13:42:16
李梦露：回复立红老师 是我硬调的分录，我真的不用承担责任吗？老师，才参加工作，好紧张
2022-11-08 14:07:49
立红老师：回复李梦露你好，是的，这个是以前财务的问题
2022-11-08 14:30:22
李梦露：回复立红老师 好的老师，那我就硬调。找老板签字，以后正常做账。应该就没问题了吧，
2022-11-08 14:46:40
立红老师：回复李梦露你好，是的，是这样的。
2022-11-08 14:58:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 2333333 发表的提问：
这个月的现金流量表 期未余额与资产负债表上的货币资金不符，但查了银行存款的明细，与现金流量表上填的都对应了。问题也不知道出在哪？11
您好，问题出现在凭证记错科目了吧。
63楼
2022-11-08 09:25:32
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
内帐库存现金后面啥时候带备用金明细
您好！一般都不用的。盘地啊你的时候才要。
64楼
2022-11-08 09:54:23
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 玩命的发夹 发表的提问：
请问记明细账的时候，库存现金2020年余额为0。还需要写“结转下年”吗？2021年全年没有发生额还要写“结转下年”再在2022年的时候写“上年结转”吗？
同学你好，请问记明细账的时候，库存现金2020年余额为0。还需要写“结转下年”吗？——不需要的； 2021年全年没有发生额还要写“结转下年”再在2022年的时候写“上年结转”吗？——是不需要的；
65楼
2022-11-08 10:23:37
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玩命的发夹：回复立红老师 那记总帐的时候，要库存现金，2021年和2022年要怎么写？
2022-11-08 10:54:02
立红老师：回复玩命的发夹同学你好，如果上年没有余额，那么直接启用新账本就可以，不用写上年结转
2022-11-08 11:19:11
玩命的发夹：回复立红老师 因为没有换新的账本，还是直接用老的账本，继续记。
2022-11-08 11:43:37
玩命的发夹：回复立红老师 如果是用老的账本继续记的话，还要写上年结转跟结转下年吗？
2022-11-08 12:07:57
立红老师：回复玩命的发夹同学你好，如果用老账本要在上年末最后一笔业务下划双红线没有余额不需要写结转下年
2022-11-08 12:36:42
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 范玲 发表的提问：
老师，资产负债表中货币资金的期末余额要和金蝶迷你版明细帐中的库存现金数据一致吗？
两者要一致的..........
66楼
2022-11-08 10:37:00
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范玲：回复赵老师 我现在资产负债表中多出来的数据是银行存款的数据，是对的吗？
2022-11-08 10:52:44
赵老师：回复范玲货币资金就包括银行存款的余额呀.....
2022-11-08 11:11:21
丫丫老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 修身养性 发表的提问：
老师请问下在易代账做账，结账测算显示库存现金，银行存款赤字，固定资产累计折旧显示与清单不符是什么原因？但是明细账库存现金和银行存款是有钱的
您好，试算平衡了吗？报表平衡吗
67楼
2022-11-09 10:35:32
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波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.88w
引用 @ 明理的冬日 发表的提问：
事业单位，执行政府会计制度，发现2019年固定资产累计折旧账面余额明细与资产系统明细不付，2021年8—10月账面计提折旧与资产系统不符，怎样调账。谢谢老师
同学你好，你每个月计提折旧是根据系统出来的数提的吗
68楼
2022-11-09 10:45:45
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????煎饼果子 发表的提问：
老师、之前的库存都是暂估出来的、现在有余额！但是这月开始要做库存表了、有明细、那之前那库存怎么处理.
之前的暂估库存没有取得发票的话，仍然要挂账的。
69楼
2022-11-09 10:53:45
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????煎饼果子：回复张艳老师 有发票、但是结转成本的时间、主营业务成本是根据比例估算出来的、现在也是有余额
2022-11-09 11:12:58
张艳老师：回复????煎饼果子这个就不好处理了，因为您公司不是按实际数字结转的成本，而是靠估算比例出来的。 个人建议实在处理不了的账上存货，就做盘亏处理或调整以前的成本。
2022-11-09 11:36:39
????煎饼果子：回复张艳老师 这个分录怎么做呢！
2022-11-09 11:46:53
张艳老师：回复????煎饼果子做盘亏 借：待处理财产损益 贷：库存商品 借：管理费用 贷：待处理财产损益
2022-11-09 11:59:06
????煎饼果子：回复张艳老师 就是给冲到费用上去哈、
2022-11-09 12:12:41
张艳老师：回复????煎饼果子是的，冲减管理费用科目了。
2022-11-09 12:26:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
老师,我外帐出现了现金的话,是不是要出纳做现金流水帐啊?会计已经有了现金明细帐了
您好！是的。要做。一般企业都是这样。
70楼
2022-11-09 11:14:59
全部回复
°青春的尾巴し：回复宋生老师 好的,那我只能把现金改为其他应付款了
2022-11-09 11:32:19
宋生老师：回复°青春的尾巴し您好！好的。
2022-11-09 11:43:57
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 思雨 发表的提问：
库存商品明细账的余额与进销存汇总表有什么关系吗
库存商品明细账应该与进销存汇总表是一致的
71楼
2022-11-10 09:15:05
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思雨：回复何老师 老师好，是余额必须一致吗？
2022-11-10 09:36:48
何老师：回复思雨一般应该是一致的，如果不一致，可能原因是二者的截止时间存在差异。库存商品一般截止时间是月底前1-2天
2022-11-10 09:48:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 吴雪 发表的提问：
企业要注销，帐面上应付帐款还体现有余额，库存现金和银行存款没有足够的余额去支付，这种情况符合注销条件嘛？
你好，可以把账面银行存款，库存现金支付应付账款，无法支付的部分转为营业外收入 可以注销的
72楼
2022-11-10 09:21:25
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吴雪：回复邹老师 老师，是应付帐款，是欠别人的钱，是转为营业外收入嘛？
2022-11-10 09:39:07
邹老师：回复吴雪你好，是的，注销之前不需要支付 就需要转为营业外收入的 注销的时候应付账款期末不能有余额的
2022-11-10 10:04:34
吴雪：回复邹老师 老师，还能再帮我做一下分录嘛？
2022-11-10 10:34:33
邹老师：回复吴雪借；应付账款 贷；库存现金 银行存款 营业外收入（不需要偿还部分）
2022-11-10 11:02:42
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
19. 下列各项核对中，属于账实核对的有（ ） A.会计部门各财产明细账余额与保管财产部门有关明细账账面余额进行核对 B.现金日记账余额与现金实际库存数核对 C.各项债权明细账余额与对方单位账面记录核对 D.银行存款日记账余额与银行对账单余额进行核对 题目笔记 纠错 隐藏答案 收藏 参考答案：BCD 我的答案：ABCD 参考解析： 选项A属于账账核对。A?
是的，选项A属于账账核对
73楼
2022-11-10 09:45:39
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梦里不知身是客：回复文文老师 A的账实核对是怎样描述呀？
2022-11-10 10:00:24
文文老师：回复梦里不知身是客与仓库实际盘点货物核对
2022-11-10 10:15:28
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 念着倒嘛干 发表的提问：
为什么银行存款明细账余额和资产负债表货币资金不相符
货币资金还包括库存现金和其他货币资金之和
74楼
2022-11-10 10:14:59
全部回复
种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 浅浅笑 发表的提问：
老师，我总账库存商品余额比明细账上余额多我想调整一下咋调，直接倒不过湾来了[呲牙] 明细账对！调总账
说明你里面有记错的科目
75楼
2022-11-11 09:22:10
全部回复
浅浅笑：回复种老师 对啊！然后
2022-11-11 09:59:10
种老师：回复浅浅笑那你能够找到吗，找到了如果是损益类就用以前年度损益调整
2022-11-11 10:21:56
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