库存现金与会计明细帐余额不符_快账

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库存现金与会计明细帐余额不符

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郭老师

职称：初级会计师

4.99

解题: 70.84w

年初余额加借方发生额合计减贷方发生额合计=现在的余额你说的期初余额应该是期末余额的吧

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方亮老师

职称：税务师,会计师

4.98

解题: 1.83w

需要计库存现金日记账。

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方亮老师

职称：税务师,会计师

4.98

解题: 1.83w

金额和数量出现负数说明库存商品结转到主营业务成本时结转多了，或者存在购进没有登帐的情况，从出现负数的节点查起即可。

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花路漫漫：回复方亮老师 @李方亮老师:老师，按照你的分析我又查了内帐，的确有购进数量＜发出数量，产品成本结转确实多了，那这两种情况应该怎么处理？

2022-11-22 07:52:00

方亮老师：回复花路漫漫根据多结转到主营业务成本科目的金额编制如下调整分录即可： 1、借：库存商品贷：以前年度损益调整 2、借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润

2022-11-22 08:04:44

花路漫漫：回复方亮老师 @李方亮老师:老师，这两种情况都是这么做吗，内帐还需要通过以前年度损益调整来核算？

2022-11-22 08:25:46

方亮老师：回复花路漫漫1、如果购进没有登帐，编制如下分录即可：借：库存商品贷：银行存款 2、内帐需要通过以前年度损益调整科目核算。

2022-11-22 08:39:58

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