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收到员工社保会计分录怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 范范  发表的提问：
公司把员工个人应该负担的那部分社保也给交了，那会计分录怎么做
您好！你交了也要收回来。交的时候借管理费用-社保，其他应收款 贷银行存款
286楼
2023-03-07 06:02:21
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范范 ：回复宋生老师 怎么收回来？不太明白哎
2023-03-07 06:33:00
宋生老师：回复范范 您好！就是公司只是代缴。这部分是要员工交的。
2023-03-07 06:58:56
范范 ：回复宋生老师 那要是收回来后的会计分录怎么做
2023-03-07 07:28:39
宋生老师：回复范范 您好！收回的时候借现金 贷其他应收款就可以了
2023-03-07 07:54:46
范范 ：回复宋生老师 问题是公司不收回来，他帮我们交了社保，这会计分录怎么做
2023-03-07 08:08:13
宋生老师：回复范范 您好！不行的。公司不能这样，公司如果一定要这样，也只能增加员工工资，使得员工扣完社保后工资不减少。
2023-03-07 08:21:39
范范 ：回复宋生老师 需要计提社保吗？不计提的话行不行
2023-03-07 08:45:35
宋生老师：回复范范 您好！需要计提的。不行。当然，不能杀人，杀人犯法，你一定要杀，也可以的。
2023-03-07 09:05:37
霍清老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.02w
引用 @ 宵宵 发表的提问：
给员工计提工资和社保的会计分录
同学，你好，分录如下 工资计提: 借:管理费用-工资 管理费用-社保费(公司部分) 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保费(公司部分) 扣社保费: 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-社保费(个人部分) 贷:银行 次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款
287楼
2023-03-07 06:16:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 体贴的蜜粉 发表的提问：
公司收到员工筹资款怎么做会计分录
你好，借；银行存款，贷；实收资本
288楼
2023-03-07 06:29:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 学堂用户e9ctuk 发表的提问：
收到员工的尸检发票怎么做会计分录
同学尸检发票是什么
289楼
2023-03-08 05:41:33
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 谁还不是个小仙女呢 发表的提问：
公司将员工社保公积金打款给第三方人力资源公司代扣代缴，会计分录怎么做？打款时候会计分录又怎么做？
借：其他应收款--派遣工资等 贷：银行存款 收到发票时 借：管理费用等--派遣工资等 贷：其他应收款--派遣工资等
290楼
2023-03-08 06:04:26
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李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 叶子 发表的提问：
国库扣员工社保费，会计分录
你好 请问是公司为员工购买社保缴纳的费吗
291楼
2023-03-08 06:26:59
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叶子：回复李月老师 对呀，公司为员工缴纳的呀！
2023-03-08 06:53:46
李月老师：回复叶子你好 老师发你的完整分录可以参考下 谢谢
2023-03-08 07:20:21
叶子：回复李月老师 这个不应该是“其他应收款”吗？？？ 因为前面相当于是替员工垫付了呀！
2023-03-08 07:37:51
李月老师：回复叶子你好 都可以的 如果是先支付社保，然后从工资中代扣，那么企业支付的社保属于垫付款项，所以用其他应收款，如果是先发放工资，代扣社保后再缴纳，企业在实际支付社保时已经扣过员工款项了，那么扣社保时应该用其他应付款科目
2023-03-08 08:05:35
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 心海星愿 发表的提问：
老师，员工食堂的厨师工资和社保计提分录怎么做
你好 借：管理费用 贷：应付职工薪酬
292楼
2023-03-09 05:39:21
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心海星愿：回复玲子 还要放到福利费吗
2023-03-09 05:56:09
心海星愿：回复玲子 老师，能具体到明细科目吗
2023-03-09 06:07:21
玲子：回复心海星愿你好，工资社保福利费就是明细不同
2023-03-09 06:36:26
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
研发费用里，在研发阶段的人员工资社保差旅费怎么做会计分录
你好！在研发费用—费用化支出下设明细科目核算，月末转入管理费用
293楼
2023-03-09 05:47:45
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复QQ老师 但我们的金碟系统里研发支出科目在成本科目里，可以吗
2023-03-09 06:05:34
QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！可以
2023-03-09 06:20:49
爱吃蘑菇的小菇凉：回复QQ老师 然后月末再转到管理费用 是吧
2023-03-09 06:46:59
QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以的
2023-03-09 06:57:57
爱吃蘑菇的小菇凉：回复QQ老师 企业所得税年度汇算清缴，现在可以把研发费用加计扣除做进去，我是做到期间费用吗
2023-03-09 07:12:13
QQ老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉是的，你们立项了吗？可以加急扣除吗?
2023-03-09 07:28:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 如意的飞鸟 发表的提问：
员工工资发放 ，怎么分录会计科目 ，社保，公积金都没有
借管理费用工资 贷、应付职工薪酬工资 借，应付职工薪酬工资 贷银行存款 应交税费个税
294楼
2023-03-09 06:04:07
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如意的飞鸟：回复郭老师 前面的借贷是 计提 ，后面的接待是发放的吗
2023-03-09 06:31:35
郭老师：回复如意的飞鸟对的是的是这么做。
2023-03-09 06:43:46
如意的飞鸟：回复郭老师 前面的借贷是 计提 ，后面的借贷是发放的吗
2023-03-09 07:13:37
郭老师：回复如意的飞鸟第一个 是 计提的， 第二个是支付的。
2023-03-09 07:24:25
如意的飞鸟：回复郭老师 目前有一个回单上把工资和报销的金额一起打上了，这种情况该怎么分录呢
2023-03-09 07:52:47
郭老师：回复如意的飞鸟报销的单独做，工资的单独做，分开就是了，报销的，具体的是什么业务的？
2023-03-09 08:03:35
如意的飞鸟：回复郭老师 差旅费报销，那这个先用一个记账凭证里录入不
2023-03-09 08:18:39
郭老师：回复如意的飞鸟借销售费用差旅费贷，其他应付款 借其他应付款 应付职工薪酬，工资贷，银行存款 一块做也可以的，分开做也可以的，自己选择。
2023-03-09 08:33:11
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 常宏昌 发表的提问：
问一下，企业收到了社保补贴款，应该怎么做会计分录呀？
你好，可以借银行存款 贷营业外收入
295楼
2023-03-09 06:13:47
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 苦丁茶 发表的提问：
员工缴纳社保那部分怎么做分录？
计入其他应收款——代扣个人社保，交纳时，个人社保也是冲这个科目
296楼
2023-03-09 06:24:00
全部回复
苦丁茶：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:怎么有些记入应付职工薪酬呢
2023-03-09 06:35:58
李爱文老师：回复苦丁茶分工资的分录 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-03-09 06:59:18
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 追逐繁星 发表的提问：
新单位给新员工交社保应该怎么交会计分录阿
你好，新单位给新员工交社保？这个跟老员工处理是一样的
297楼
2023-03-10 08:01:04
全部回复
追逐繁星：回复佟老师 会计分录怎么处理阿，老师
2023-03-10 08:21:39
佟老师：回复追逐繁星单位负担部分 借管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 个人负担部分 借应付职工薪酬 贷银行 个税 其他应付款-社保 支付 借应付职工薪酬 其他应付款-社保 贷;银行存款
2023-03-10 08:33:15
追逐繁星：回复佟老师 好的，多谢老师
2023-03-10 08:55:24
佟老师：回复追逐繁星不客气，祝您学习愉快！
2023-03-10 09:18:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ ???? marilyn ???? 发表的提问：
员工离职，以工资来抵扣公司缴纳的社保，不予发放工资，怎么做会计分录？
借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣个人社保
298楼
2023-03-10 08:23:39
全部回复
???? marilyn ????：回复江老师 因为没有上完整月，公司缴纳社保的部分也需要个人承担，但是公司社保部分我已经计入管理费用，现在都需要以工资形式发放
2023-03-10 09:00:01
???? marilyn ????：回复江老师 因为没有上完整月，公司缴纳社保的部分也需要个人承担，但是公司社保部分我已经计入管理费用，现在都需要以工资形式发放抵减
2023-03-10 09:12:33
江老师：回复???? marilyn ????这个是能够收到的个人承担的社保费用，就是直接冲减其他应收款——代扣个人社保的数据，如果是不能收到的社保费用，直接计入管理费用——社保费，或销售费用——社保费等科目
2023-03-10 09:27:08
???? marilyn ????：回复江老师 当时以为收不回来先做的费用，现在又把钱收回来了
2023-03-10 09:49:22
江老师：回复???? marilyn ????直接冲减社保费用，就可以了。收回多少，冲多少的社保费用。
2023-03-10 10:16:14
???? marilyn ????：回复江老师 好的
2023-03-10 10:31:54
江老师：回复???? marilyn ????有不明白的问题再咨询
2023-03-10 10:54:40
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小草 发表的提问：
计提社保、计提工资、上交社保、发放工资怎么做会计分录?也就是社保的核算流程？
你好 借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款—员工社保 应交税金—个所税 缴纳社保 借：其他应付款—员工社保（个人负担部分） 管理费用—员工社保（单位负担部分） 贷：银行存款
299楼
2023-03-10 08:36:01
全部回复
小草：回复月月老师 社保单位负担部分是否需要计提
2023-03-10 08:59:04
月月老师：回复小草你好，不需要计提，直接缴纳就可以。
2023-03-10 09:20:16
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 薇儿…… 发表的提问：
老师，请问在预算会计制度下，银行收到职工代扣的社会保险费，应该怎么做分录？
你好，同学。 预算会计是收付实现制造，你这代收职工不属于预算资金，是不作处理的。
300楼
2023-03-12 08:27:00
全部回复
薇儿……：回复陈诗晗老师 那财务会计分录怎么写？
2023-03-12 08:57:16
薇儿……：回复陈诗晗老师 还有这笔保险费从银行支付到税务局，财务会计分录和预算分录怎么写呢
2023-03-12 09:12:46
陈诗晗老师：回复薇儿……你这里支付的款不是预算资金，预算会计不做处理 借，其他应付款 贷，银行存款
2023-03-12 09:31:28
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