先森环：回复季老师 270万得材料发票可以入账呗，所得税可以汇算清缴是吧

季老师：回复先森环是的，不影响汇算清缴。

GM：回复邹老师 投资款如果放在业务活动表的收入里面资产负债表的净资产和业务活动表的净资产变动额才会相等 否则的就一直平衡不来了 科目余额表核对了倒出来的数据就是没错的

邹老师：回复GM投资款在需要体现在资产负债表的净资产变动额，同时需要在业务活动表的净资产变动额体现的

先森环：回复小云老师 这个不是代开的发票啊

先森环：回复小云老师 调发票上日期年度那就是重新开发票啊

小云老师：回复先森环我的意思是，比如你发票是18年的，现在19年了，你肯定不能把他做19年的账上，但18年又已经结账了，要想补做到18年的账上去，就得去申请修改18年的账

朝花夕拾：回复阿乐老师 这两个会计科目还是借款名义哈

阿乐老师：回复朝花夕拾那就作为投资，还回来时做收回投资，直接指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

Lamb’m：回复邹老师 结转到哪个科目呢？

邹老师：回复Lamb’m借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整 是结转到 利润分配——未分配利润

Lamb’m：回复邹老师 为什么其他损益类科目是结转到本年利润，而这个科目是直接结转到未分配利润呢？

邹老师：回复Lamb’m因为这个是调整以前年度的损益，而不是当年的，所以就需要直接转到利润分配——未分配利润的

将来的你✊：回复小云老师 可以冲减销售费用吗 ？老师

小云老师：回复将来的你✊也可以的，都是影响损益

将来的你✊：回复小云老师 好的 谢谢老师

小云老师：回复将来的你✊不客气，方便请五星好评一下，谢谢

一吋失忆：回复汪晨老师 好的，谢谢

万万没想到：回复朴老师 那的是怎么取啊，根据报账单吗？

朴老师：回复万万没想到（1）现金各项目之间的增减变动，不会影响现金流量净额的变动。例如，从银行提取现金、将现金存入银行、用现金购买两个月到期的债券等，均属于现金各项目之间内部资金转换，不会使现金流量增加或减少。 （2）非现金各项目之间的增减变动，也不会影响现金流量净额的变动。例如，用固定资产清偿债务、用原材料对外投资、用存货清偿债务、用固定资产对外投资等，均属于非现金各项目之间的增减变动，不涉及现金的收支，不会使现金流量增加或减少。 （3）现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动。例如，用现金支付购买的原材料、用现金对外投资、收回长期债券等，均涉及现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，这些变动会引起现金流入或现金支出。

好好学习，天天向上：回复宋生老师 请问有什么操作才能平账呢

好好学习，天天向上：回复宋生老师 请问老师有什么好的方法吗，之前问了其他的老师，他们说取现，但是300万以上银行取现也不好取呀

宋生老师：回复好好学习，天天向上你好！说实话，平不了，除非你找出来以前是什么原因导致的，然后做相反的冲平。

好好学习，天天向上：回复宋生老师 那我这样做了我会承担什么风险吗？

宋生老师：回复好好学习，天天向上你好！这个不是你做的，对你没什么影响。

好好学习，天天向上：回复宋生老师 可是我调平的话是不是就是我的责任了

宋生老师：回复好好学习，天天向上你好！你如果只是修改之前错误的，是没关系。如果你又用其他方法来掩盖，这个就难说了。

dream梦-：回复朴老师 我就是怕老板是骗子，干半截跑了或者说是这个会计这方面的风险问题，因为工程类的烂摊子比较多，好多没资质挂靠的，信誉度低，怕有啥问题

朴老师：回复dream梦-那你可以不做，这个方面没法杜绝