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会计一个月收入如何处理方法
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 结实的眼睛 发表的提问：
你好,如果公司的房租押金无法收回,会计上应如何进行会计处理?
你好，计入，借营业外支出，贷其他应收款－－押金
31楼
2022-12-04 10:41:57
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
已经确认好销售收入后，第二个月客户退回一批货物，如何处理，会计分录怎么写
分录与确认收入时一样，只是红字即可。
32楼
2022-12-04 11:10:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胜过惠华 发表的提问：
联营分成账务处理月底如何做营业收入的会计分录
借：银行存款贷：投资收益
33楼
2022-12-05 09:14:12
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胜过惠华：回复袁老师 结转成本的会计分录呢？（涉及到工资还有电费等）
2022-12-05 09:42:11
袁老师：回复胜过惠华借：生产成本贷：应付职工薪酬，银行存款等
2022-12-05 10:04:57
胜过惠华：回复袁老师 那有些品牌是当天要把所有营业收入汇入厂家，有些品牌是次月只返还分成部分给厂家，这两种情况下的会计分录怎么分配？
2022-12-05 10:23:09
袁老师：回复胜过惠华借：应付账款贷：银行存款，借：应付账款贷：银行存款，主营业务收入
2022-12-05 10:48:03
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
一项业务中我们公司起到一个中介平台的功能，资金方公司委托我方公司，代为收取给商家的款项，月末付给商家，如何流程正规合法化，需要什么资料，会计分录如何处理
后面附资金方的委托代收款代付款协议或者说明即可，分录是借银行存款，贷应收账款-资金方，付款，借应付账款-资金方，贷银行存款。全部按实际上的往来对象记账。
34楼
2022-12-05 09:35:32
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兔子先森：回复梅老师 如果资方委托100万，我们公司因为需要给商家提供技术服务，所以需要收取10万服务费，90万付给商家， 借 银行存款 100万 贷 应收账款 100万 付商家款并收取服务费 借 应付账款–商家 90万 管理费用–服务费 10万 贷 银行存款100万 ，资方给我们时应收账款减少100万，对于应收账款科目，科目余额在贷方，我需要怎么做才能借贷平衡
2022-12-05 10:31:17
梅老师：回复兔子先森应该是借银行存款100，贷应收资方100，二，付款时，借应收-资方90，贷银行存款90，另10万作为收入处理，借应收10，贷主营业务收入。这里自始至终都是资方，因为资方才是真正的交易人。
2022-12-05 11:01:06
兔子先森：回复梅老师 会不会有税务上的问题呢
2022-12-05 11:27:54
兔子先森：回复梅老师 如果这样我们公司本身需要什么资质
2022-12-05 11:57:05
梅老师：回复兔子先森您好，如果是代收代付，取得相关方的代收代付凭证就可以了
2022-12-05 12:08:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 皮皮妈 发表的提问：
当期收入对方不要票，我们计入未开票收入申报了，但几个月后，对方又让我们开票，请问如何处理
你好，把之前做的无票收入冲销，然后根据开具发票情况做收入分录
35楼
2022-12-05 09:49:58
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皮皮妈：回复邹老师 那税务上呢
2022-12-05 10:03:18
邹老师：回复皮皮妈你好，税务上也是这样操作 开具发票的时候，做之前无票收入的冲销，按开具发票申报收入
2022-12-05 10:30:18
皮皮妈：回复邹老师 也就是未开票填负数
2022-12-05 10:54:39
邹老师：回复皮皮妈你好，是的，是这样处理的
2022-12-05 11:08:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阳光 发表的提问：
因我方违约，定金被对方没收了， 如何做会计处理？
你好 借；营业外支出 贷；其他应收款
36楼
2022-12-06 09:10:12
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阳光：回复邹老师 当时做的是：借：预付账款， **** 贷：银行存款，*****
2022-12-06 09:23:05
邹老师：回复阳光你好，定金应当通过其他应收款处理，订金才是预付账款的 那你可以在你分录基础上做这个分录 借；营业外支出 贷；预付账款
2022-12-06 09:46:52
阳光：回复邹老师 营业外支出，数额较大， 不需要审批吗？
2022-12-06 10:08:51
邹老师：回复阳光你好，违约金支出是可以正常扣除的，不需要审批的
2022-12-06 10:31:00
阳光：回复邹老师 违约金数额很大， 有60万， 凭证的附件，需要哪些原始凭证？
2022-12-06 10:54:08
邹老师：回复阳光你好，就是对方给你开具的违约金收据
2022-12-06 11:05:48
阳光：回复邹老师 老师你好，还有个问题，请问下造价咨询服务费，可以直接入成本吗？二级科目写什么呀？
2022-12-06 11:28:18
邹老师：回复阳光你好，你单位是提供造价咨询服务？
2022-12-06 11:55:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ A懒人 发表的提问：
请问一下老师：专业合作社委托第三方代管，年终四六分红的会计分录如何处理。及预收第二年分红的会计分录如何又是如何处理
你好，同学。 借 利润分配 贷 应付股利 借 应付股利 贷 银行存款
37楼
2022-12-06 09:28:37
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A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们付利息
2022-12-06 10:02:23
陈诗晗老师：回复A懒人如果你是收方那就是 借 应收股利 贷 投资收益 借 银行存款 贷 应收股利
2022-12-06 10:22:07
A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们利润分红
2022-12-06 10:35:42
陈诗晗老师：回复A懒人你如果收分红就是按上面的分录处理。 不管是委托还是自营，自营当然就不存在给你分红了，你这就是你的利润。 你如果其他方经营给你分红，要看这主体是谁，如果你是作为投资方就是投资收益。 如果是上交营业管理费是收入处理
2022-12-06 10:46:17
A懒人：回复陈诗晗老师 如果是预收利润分红也是一样的处理吗？委托第三方托管前期成本应该是不要云处理的吗
2022-12-06 11:02:57
陈诗晗老师：回复A懒人这要看你们协议如何约定了的。 成本 看你承担还是对方 承担。
2022-12-06 11:29:19
A懒人：回复陈诗晗老师 如果有一部分是我们承担的应该怎么办，
2022-12-06 11:48:07
陈诗晗老师：回复A懒人那就属于你的营业成本处理了
2022-12-06 11:59:41
小婧老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
平销返利收入，如何进行会计处理
您好，(1)对于收到的现金返利，账务处理是，借：银行存款，贷：主营业务成本，应交税费—应交增值税(进项税额转出)。 (2)对于收到的实物返利，账务处理是，借：库存商品，应交税费—应交增值税(进项税额)，贷：主营业务成本 应交税费—应交增值税(进项税额转出)。
38楼
2022-12-06 09:45:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小H 发表的提问：
待报解预算收入如何做会计处理
借；应交税费 贷银行存款
39楼
2022-12-07 08:33:23
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小H：回复邹老师 老师，是银行收到款项的。
2022-12-07 09:02:16
邹老师：回复小H借；银行存款 贷；应交税费
2022-12-07 09:30:47
小H：回复邹老师 待报解预算收入是什么啊？
2022-12-07 09:54:27
邹老师：回复小H你好，通常是相关税款
2022-12-07 10:14:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 明天会更好 发表的提问：
无票收入累计了很多，以前会计没处理，现该如何处理
您好！没处理是没做收入吗？
40楼
2022-12-07 08:42:25
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明天会更好：回复宋生老师 就是今天会计打出来账单，要我们对账，应该是是没做收，老板说补票，可这是几年的账
2022-12-07 09:06:05
宋生老师：回复明天会更好您好！如果你们老板愿意交税，就补到现在吧。
2022-12-07 09:17:51
明天会更好：回复宋生老师 发票还需重开吗，是不是直接补税就可以了？
2022-12-07 09:43:02
宋生老师：回复明天会更好您好！你可以做无票收入补报。可以不用开票。看客户那边。
2022-12-07 10:08:26
明天会更好：回复宋生老师 好的，谢谢！
2022-12-07 10:37:41
宋生老师：回复明天会更好您好！不客气。
2022-12-07 10:56:06
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 自然的八宝粥 发表的提问：
请问19年购入设备金额不足500万的情况下，税前一次性扣除了，那账务处理该如何处理？税务和会计处理是两个方面，中间存在差异，这个差异如何处理？
借：固定资产 应交税费 贷：银行 同时借：成本费用 贷：累计折旧。一次性计提折旧是符合税法规定的，不需要做调整差异。
41楼
2022-12-07 08:54:38
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
员工借款超过一个会计年度不还款如何进行处理税法上对此有如何要求
您好！这个税法上面没有要求。
42楼
2022-12-07 09:17:38
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Shan 发表的提问：
公司是做私募股权投资基金管理的，是契约式基金，期限是2年，每年给投资者固定收益我现在要以基金为会计核算主体，那募集期结束如何账务处理，支付管理费托管费账务如何处理，募集资金转入托管户会计如何处理，托管行资金转入项目方会计又如何处理，项目方给投资者分配利息会计上该如何处理啊
托管资金挂其他应付款，利息计入财务费用
43楼
2022-12-07 09:39:59
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ LUGYGeeGee???? 发表的提问：
该如何入账合法，我都不会处理
您好，您的具体 问题/情况 是什么，有截图吗？
44楼
2022-12-08 13:13:51
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LUGYGeeGee????：回复易 老师 没有具体问题，也不知道从哪里问起，就是自己不懂所以来问下，怎么入账合法
2022-12-08 13:40:52
易 老师：回复LUGYGeeGee????附件要合法合理，取得合规发票，审批，手续完备， 记账要符合会计准则要求，基本就这基本就这些。
2022-12-08 13:58:04
LUGYGeeGee????：回复易 老师 老师您回复跟没有回复一样，我想退费
2022-12-08 14:08:09
易 老师：回复LUGYGeeGee????没有具体问题也不好说什么的
2022-12-08 14:23:06
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.69w
引用 @ 忐忑的小伙 发表的提问：
销售方收到代垫运费（含税）如何做会计处理
同学，你好 收到款项时： 借：银行存款等 贷：其它应收款--垫支运费
45楼
2022-12-08 13:27:18
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