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第一次购买税控设备会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ S.cn 发表的提问：
购买的税控设备可以完全抵税吗？怎样做分录
你好，可以全额抵扣 是小规模还是一般纳税人？
166楼
2023-01-29 07:16:56
全部回复
S.cn：回复邹老师 小规模
2023-01-29 07:41:36
S.cn：回复邹老师
2023-01-29 07:51:39
S.cn：回复邹老师 买税控设备总共花了1370元，上面这个申报表我应该把金额填在哪里
2023-01-29 08:19:40
邹老师：回复S.cn你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 在减免税额明细表填写减免的
2023-01-29 08:35:28
S.cn：回复邹老师 不需要在我发的这个表里填写吗？
2023-01-29 09:00:25
邹老师：回复S.cn你好，不需要，你发的表格是用来填写收入的
2023-01-29 09:15:10
S.cn：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-29 09:26:12
邹老师：回复S.cn不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-29 09:41:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问：
小规模公司第一次购买航天的金税盘怎么做会计分录？
您好，购入时借管理费用，办公费贷银行存款抵扣时全额抵扣，不用认证，借应交税费贷管理费用
167楼
2023-01-29 07:44:57
全部回复
昏睡的小虾米：回复玲老师 应交税费的二级明细挂什么
2023-01-29 08:11:52
昏睡的小虾米：回复玲老师 然后纳税申报表上面怎么填呢？
2023-01-29 08:41:26
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税，填写附表四
2023-01-29 08:51:39
昏睡的小虾米：回复玲老师 增值税后面挂什么科目？
2023-01-29 09:14:09
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税减免税额
2023-01-29 09:27:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 戈飞 发表的提问：
求小规模初次购买税控设备的分录，带数字。税控盘490，技术维护费330，是季度报税，本月取得的发票。
借：管理费用820贷：现金820全额抵扣时，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入
168楼
2023-01-30 06:53:54
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 遥知不是雪 发表的提问：
税控设备的会计分录怎么做
借：管理费用（不认证发票不抵扣） 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
169楼
2023-01-30 07:17:36
全部回复
遥知不是雪：回复老江老师 老师第二步可否贷：管理费用
2023-01-30 07:31:21
遥知不是雪：回复老江老师 老师开办期只买了携税宝及网报服务费的会计分录？就是买了U盘和服务费
2023-01-30 07:51:00
老江老师：回复遥知不是雪@遥知不是雪:营业外收入科目，财税的一个文件的规定！当然你写管理费用，也没有什么大问题！
2023-01-30 08:19:41
遥知不是雪：回复老江老师 谢谢老师，赞赞赞
2023-01-30 08:40:16
老江老师：回复遥知不是雪@遥知不是雪:不客气，这是应该做的！
2023-01-30 08:56:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快乐久久 发表的提问：
老师请问一下，初次购买的税控设备是勾选不抵扣，为什么报增值税时候会把税控设备的进项给获取到了附表二中？
同学你好，取得的是专票么？
170楼
2023-01-30 07:44:58
全部回复
快乐久久：回复立红老师 是的专用发票
2023-01-30 08:10:46
立红老师：回复快乐久久同学你好，如果选择不抵扣勾选项，应不会出现在附表二的进项中的；
2023-01-30 08:36:55
快乐久久：回复立红老师 是不是不能勾选不抵扣？
2023-01-30 09:00:15
快乐久久：回复立红老师 是的，我试了现在获取的数据正确
2023-01-30 09:26:20
立红老师：回复快乐久久同学你好，是选择不抵扣的；
2023-01-30 09:42:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 一点，空白 发表的提问：
初次购买税控盘和信息技术服务费，怎么写会计分录？
借管理费用、办公费贷银行存款。
171楼
2023-01-31 06:45:12
全部回复
郭老师：回复一点，空白需要抵扣的时候再做第二个分录，借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数
2023-01-31 07:11:08
一点，空白：回复郭老师 我这是初次购买，他给我开的是普票，是不是只有专票才可以抵扣，我是不是可以让对方重开？
2023-01-31 07:27:48
郭老师：回复一点，空白好不需要的全额可以抵扣的。
2023-01-31 07:49:56
一点，空白：回复郭老师 ？？老师说的什么意思
2023-01-31 08:10:03
郭老师：回复一点，空白不需要给你开专票， 开普通发票你就可以全额抵扣增值税，不是需要你认证的，这个不用认证，可以全额抵扣。
2023-01-31 08:24:57
一点，空白：回复郭老师 好的，知道了
2023-01-31 08:53:20
郭老师：回复一点，空白不用客气，工作愉快。
2023-01-31 09:08:33
一点，空白：回复郭老师 税控盘和信息技术服务费都可以全额抵扣吗？
2023-01-31 09:27:16
郭老师：回复一点，空白你好，第一次购买的进税盘和以后每年支付的服务费都可以全额抵扣增值税。
2023-01-31 09:53:51
一点，空白：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 10:23:22
郭老师：回复一点，空白不要客气，工作愉快。
2023-01-31 10:42:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Yy 发表的提问：
老师：购买税控设备当月没有产生税的会计分录及在资产负债表上怎么反应？谢谢！
借；管理费用 贷；银行存款等科目 货币资金减少，未分配利润减少
172楼
2023-01-31 07:00:49
全部回复
Yy：回复邹老师 ，
2023-01-31 07:27:24
邹老师：回复Yy你好，还有什么问题吗？
2023-01-31 07:41:02
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 熏衣草 发表的提问：
第一次购税控机的分录和税怎么处理？？
自2011年12月1日起，增值税纳税人购买(初次)增值税税控系统专用设备支付的费用及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。会计处理: 借:管理费用 2850元 (含税价) 贷:银行存款 2850元 借:应交税费--应交增值税(抵税) 2850元 贷:营业外收入 2850元
173楼
2023-01-31 07:18:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ …… 发表的提问：
老师，购入税控设备和技术维护费的会计分录怎么做？
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 如果是小规模纳税人 ，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
174楼
2023-01-31 07:41:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大不妞 发表的提问：
老师，我想请问下，我们公司第一次购买税控系统（金税盘），已经全额抵免了，我想问会计上应该怎么做分录？
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
175楼
2023-02-01 06:33:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 复盘兔 发表的提问：
老师，你好，首次购买税控设备花了480元，这个月增值税应交381.81，能抵减吗？能抵减多少？
可以，最多可以抵扣381.81，剩下的以后抵扣
176楼
2023-02-01 06:59:57
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 菇里 发表的提问：
税控设备的会计分录怎么做
借管理费用，贷银行存款
177楼
2023-02-01 07:27:04
全部回复
庄老师：回复菇里借应交税费一应交增值税(减免税)，贷管理费用
2023-02-01 07:56:19
庄老师：回复菇里超过5000，借固定资产一税控机，贷银行存款，借应交税费一应交增值税(减免税)，贷递延收益
2023-02-01 08:24:34
庄老师：回复菇里借管理费用，贷累计折旧
2023-02-01 08:40:49
庄老师：回复菇里借递延收益，贷管理费用
2023-02-01 09:05:55
菇里：回复庄老师 老师，请问二级科目呢
2023-02-01 09:19:44
庄老师：回复菇里你好，管理费用一折旧费
2023-02-01 09:47:56
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 舒服的小土豆 发表的提问：
假设购入设备一台30万元，一次性扣除的会计分录怎么写
借:固定资产 贷:银行存款 一次性税前扣除只是税务，不影响会计做账
178楼
2023-02-01 07:41:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ memories ° 发表的提问：
一般纳税人购买税控盘会计分录
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
179楼
2023-02-02 06:25:11
全部回复
memories °：回复玲老师 维护费可以减免不
2023-02-02 06:40:57
玲老师：回复memories °可以 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2023-02-02 07:01:36
memories °：回复玲老师 是发票的全额吗
2023-02-02 07:15:07
玲老师：回复memories °是的 不用认证全额抵 不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-02 07:40:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师好，小规模纳税人初次购买税控盘及税控维护费，会计分录怎么写
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
180楼
2023-02-02 06:45:46
全部回复
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