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已付款后收到发票的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
购进一批货 款已付 货到了 发票没到 发票5天后到 会计分录怎么写
你好，购进一批货 款已付 货到了 发票没到 借：预付账款，贷：银行存款 借：库存商品或原材料 ，   贷：应付账款-暂估
16楼
2022-12-01 02:42:52
全部回复
甜蜜的月光：回复邹老师 发票到了怎么写呢
2022-12-01 03:06:17
邹老师：回复甜蜜的月光你好 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料 根据发票入账 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款 
2022-12-01 03:24:40
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
购进一批货 款已付 货到了 发票没到 发票5天后到 会计分录怎么写
你好同学，你可以直接先不入账，发票来了再入
17楼
2022-12-01 03:41:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
18楼
2022-12-01 04:46:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
19楼
2022-12-01 06:13:30
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-01 06:41:37
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-01 07:00:25
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-01 07:28:01
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-01 07:43:00
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-01 07:59:27
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-01 08:25:49
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-01 08:46:46
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-01 09:07:19
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-01 09:31:54
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-01 09:51:00
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-01 10:14:27
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-01 10:26:25
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-01 10:48:02
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-01 11:04:48
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-01 11:28:08
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-01 11:42:41
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-01 11:57:23
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-01 12:19:13
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-01 12:46:30
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-01 13:03:23
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-01 13:19:43
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-01 13:48:26
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-01 14:16:33
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-01 14:27:07
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-01 14:51:55
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-01 15:02:41
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-01 15:17:38
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-01 15:38:48
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-01 15:57:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
20楼
2022-12-01 07:22:58
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
21楼
2022-12-01 09:36:50
全部回复
?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2022-12-01 09:54:07
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2022-12-01 10:22:59
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2022-12-01 10:39:39
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2022-12-01 11:00:28
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2022-12-01 11:26:55
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2022-12-01 11:48:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
22楼
2022-12-01 09:43:52
全部回复
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-01 09:59:27
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-01 10:29:03
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2022-12-01 10:39:53
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
23楼
2022-12-01 09:58:08
全部回复
钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2022-12-01 10:12:31
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2022-12-01 10:40:14
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 酷炫的眼睛 发表的提问：
融资租赁的机械，先付款后收到发票的会计分录
你好同学，你付款是预付账款，收发票转固定资产里 借：固定资产 应交税费-应交增值 税（进项） 贷：预付账款 同学。
24楼
2022-12-01 10:19:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
25楼
2022-12-04 10:49:18
全部回复
张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2022-12-04 11:30:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
26楼
2022-12-04 11:15:06
全部回复
金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2022-12-04 11:43:15
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2022-12-04 12:00:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
27楼
2022-12-04 11:25:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
28楼
2022-12-05 09:06:14
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2022-12-05 09:18:22
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2022-12-05 09:47:03
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2022-12-05 10:15:32
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2022-12-05 10:31:53
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-12-05 10:51:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
29楼
2022-12-05 09:22:42
全部回复
无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2022-12-05 09:46:46
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2022-12-05 10:11:01
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2022-12-05 10:40:13
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2022-12-05 10:55:22
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2022-12-05 11:11:15
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2022-12-05 11:37:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
30楼
2022-12-05 09:45:05
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2022-12-05 10:30:43
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2022-12-05 10:53:31
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2022-12-05 11:06:07
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2022-12-05 11:23:55
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2022-12-05 11:41:17
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2022-12-05 12:02:59
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2022-12-05 12:14:13
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2022-12-05 12:33:34
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2022-12-05 12:46:53
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2022-12-05 13:04:53
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2022-12-05 13:17:33
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2022-12-05 13:35:26
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-12-05 13:58:09
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2022-12-05 14:22:39
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