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已付款后收到发票的会计分录
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
31楼
2022-12-05 10:04:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
32楼
2022-12-06 08:40:30
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2022-12-06 09:10:59
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2022-12-06 09:40:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 彭亚丽 发表的提问：
材料款钱已付，货也收到了，发票未收怎么做会计分录
你好！你可以直接借原材料 贷银行存款 等收到发票的时候直接贴上去
33楼
2022-12-06 09:06:52
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
34楼
2022-12-06 09:29:54
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2022-12-06 10:02:57
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2022-12-06 10:22:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 祝你平安 发表的提问：
老师 请问 购商品 货款已支付 商品收到，几天后发票收到 在同一个月 会计分录怎么做？
借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款
35楼
2022-12-06 09:38:39
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邹老师：回复祝你平安借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款
2022-12-06 10:00:14
祝你平安：回复邹老师 商品为免税 对方开的是增值税普通发票 还用写应交增值税（进项税额）吗
2022-12-06 10:29:45
邹老师：回复祝你平安全额计入成本
2022-12-06 10:47:34
祝你平安：回复邹老师 麻烦解释一下 不太明白
2022-12-06 10:59:16
邹老师：回复祝你平安借；库存商品 贷；银行存款
2022-12-06 11:10:13
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云子 发表的提问：
先收到客户预付款，然后开发票，客户验收以后付尾款怎么做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款，应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
36楼
2022-12-06 09:59:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 。 发表的提问：
收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
你好！ 是采购还是销售环节的运费？
37楼
2022-12-07 08:54:09
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已付，货已到，但发票没到的情况怎样做会计分录
借 库存商品-待估入库 贷 银行存款
38楼
2022-12-07 09:04:46
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 20.46w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
学校食堂收到供应商的退款，怎么做分录，第一个月没有收到发票暂估入账的，第二个月收到发票已经付款了以后，又收到了一笔退款，应该怎么做会计分录？
收到退款冲减你们食堂的采购成本
39楼
2022-12-07 09:29:07
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
学校食堂收到供应商的退款，怎么做分录，第一个月没有收到发票暂估入账的，第二个月收到发票已经付款了以后，又收到了一笔退款，应该怎么做会计分录？
暂估 借，原材料等 贷，应付账款，暂估应付款 收发票 借，原材料等，负数 贷，应付账款，暂估应付款，负数 借，原材料 贷，应付账款
40楼
2022-12-07 09:54:59
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陈诗晗老师：回复欣欣子你后面说的退款是什么情况下的退款？是你之前支付给供应商多支付的吗？
2022-12-07 10:38:14
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
41楼
2022-12-08 13:44:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
42楼
2022-12-08 13:57:19
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-08 14:23:41
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-08 14:52:48
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-08 15:20:05
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-08 15:36:23
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
学校食堂收到供应商的退款，怎么做分录，第一个月没有收到发票暂估入账的，第二个月收到发票已经付款了以后，又收到了一笔退款，应该怎么做会计分录？
您好，红字冲回原对应分录，借银行存款，借应付账款（红字）
43楼
2022-12-08 14:04:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
44楼
2022-12-09 10:15:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
45楼
2022-12-09 10:32:29
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