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公司个人报销会计分录怎么做
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：老板向个人私人借款15000转入公司公章，会计分录怎么做
借 银行存款 贷 其他应付款
226楼
2023-02-19 07:47:12
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
软件公司购买2台电脑1万元，怎么做会计分录，并且按5年折旧摊销，怎么做会计分录
你好，购买2台电脑1万元， 借 固定资产 贷银行存款 折旧 借 管理费用 贷累计折旧
227楼
2023-02-19 08:15:56
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鑫晨财税：回复紫藤老师 2万元电脑按5年折旧，怎么计算净产值
2023-02-19 08:37:15
紫藤老师：回复鑫晨财税年限平均法，又称直线法，是指将固定资产的应记折旧额均衡得分谈到固定资产预计使用寿命内的一种方法。计算公式： 年折旧率＝（1-预计净残值率）÷预计使用寿命（年）*100％ 月折旧率＝年折旧率/12 月折旧额＝固定资产原价*月折旧率
2023-02-19 08:52:41
鑫晨财税：回复紫藤老师 电脑，预计净残值率是多少，税务局是认可的
2023-02-19 09:04:33
紫藤老师：回复鑫晨财税电脑，预计净残值率是5%
2023-02-19 09:22:25
鑫晨财税：回复紫藤老师 那就是年折旧率=（1-5%）/5*100%=19% ，月折旧率=19%/12=1.583% ，月折旧额=10000*1.583=158.33元/月
2023-02-19 09:42:34
紫藤老师：回复鑫晨财税你好，对的，你的理解是对的
2023-02-19 09:56:14
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ . 发表的提问：
老师 医院开的检查新冠发票 普票 的会计分录怎么做？公司报销
你好 借：应付职工薪酬---防疫费 贷：银行存款 然后 借：管理费用---防疫费 贷：应付职工薪酬---防疫费
228楼
2023-02-19 08:41:35
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ A 发表的提问：
分公司达到总公司要求的销售额了，但是总公司要从分公司的销售额里扣点，这个会计分录怎么做。
您好，一般情况下，正规操作方法是要总公司开收取管理服务费用的发票，根据发票付款做账就行了。不正规的操作方法是另外记账，进行抵扣，如果没有可抵扣的，只能按正规方法操作。
229楼
2023-02-19 09:06:00
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美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
个人报销缴纳公司产权转移印花税应该怎么做分录呢？
借：其他应付款—个人垫付印花税 贷：银行存款
230楼
2023-02-20 06:35:27
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
在做合并报表时，抵减实收资本，公司投资部分做长期股权投资处理，个人投资部分怎么处理。怎么做会计分录？
你好，如果是指控股公司个人部分的话与合并没有关系，如果指被投资单位的其他股东的投资的话最终计入少数股东权益
231楼
2023-02-20 06:43:28
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 神采奕奕 发表的提问：
个人工资是10500，公司承担了他的个人所得税845，这个分录怎么做？计提和发放的会计分录？
一、 计提工资 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、发工资时 借：管理费用——个税 贷：应交税费——应交个人所得税 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款
232楼
2023-02-20 07:09:00
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神采奕奕：回复李爱文老师 公司替这人缴纳的个人所得税记到哪里？
2023-02-20 07:32:28
李爱文老师：回复神采奕奕计入管理费用了，看发工资的分录
2023-02-20 07:57:09
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 香蕉裙子 发表的提问：
你好老师，以下题目能够详细的计算出借贷答案吗？ 6⃣房地产公司收到银行个人按揭款计算150万，购房者10人应做个人明细账怎么做分录？ 7⃣本月销售房屋8套，已收首付款80万元银行收取购房者八人，怎么做会计分录？ 8⃣销售部人员本月保底工资计40000元，现金付款，做分录？ 9⃣销售部人员报销差旅费计20000元，现金付款，做分录。 办理银行按揭10户，应缴交预抵押金10000元，银行支付，分录如何解答？ 1⃣1⃣银行按揭应交保证金10%放贷金额为100万元，建行在按揭款中直接扣出，如何解答分录？
借 银行存款 150 贷 应收账款 - 各明细 借 银行存款 80 贷 预收账款 -明细科目 借 应付职工薪酬 贷 库存现金 借 销售费用 差旅费 贷 库存现金 借 其他应收款 贷 银行存款 借 银行存款 其他应收款 贷 Xx借款
233楼
2023-02-21 06:03:42
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香蕉裙子：回复陈诗晗老师 银行按揭应交保证金10%放贷金额为100万元，这个需要怎么计算？然后会计分录应该怎么做？
2023-02-21 06:23:46
陈诗晗老师：回复香蕉裙子保证金 借 其他应收款 贷 银行存款 贷款 借 银行存款 贷 Xx贷款
2023-02-21 06:43:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 追逐风的自由 发表的提问：
个人部分及公司部分缴纳社保怎样做会计分录？
您好 计提 借：管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——单位社保费 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款
234楼
2023-02-21 06:32:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 英 发表的提问：
报销会计人员继续教育培训费会计分录这么做
你好 借：管理费用   ，       贷：应付职工薪酬—职工教育经费 借：应付职工薪酬—职工教育经费 ，     贷：银行存款等科目  
235楼
2023-02-21 06:48:40
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英：回复邹老师 好的谢谢，要通过应付职工薪酬，职工教育经费这个中间科目，对吧 
2023-02-21 07:00:42
邹老师：回复英你好，是的，是这样的 
2023-02-21 07:17:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ linda_zeng 发表的提问：
公账付款给个人，怎么做会计分录
如果是货物，也是借：预付账款 贷：银行存款
236楼
2023-02-21 06:55:15
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
园林公司销售苗木一批，怎么做会计分录？
你好     借银行存款或者应收账款贷主营业务收入- 苗木销售收入  应交税费-应交增值税 
237楼
2023-02-21 07:08:59
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qihuiW：回复meizi老师 苗木销售免征增值税，免征企业所得税
2023-02-21 07:33:38
qihuiW：回复meizi老师 那我企业所得税免征的话怎么填写申报表
2023-02-21 07:56:17
meizi老师：回复qihuiW你好     填写免税收入栏次去  
2023-02-21 08:15:00
qihuiW：回复meizi老师 增值税免税栏在哪里填，选哪个税收优惠政策
2023-02-21 08:29:58
meizi老师：回复qihuiW 你好  免税企业增值税申报表的填写：需要根据取得的免税收入金额情况，填写在增值税申报表的免税收入栏次，审核数据无误之后，提交申报就是了。
2023-02-21 08:45:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Q-ueen、超拽 发表的提问：
个人代垫公司的营业账簿印花税怎么做会计分录
借：税金及附加 贷：其他应付款
238楼
2023-02-22 06:16:44
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Q-ueen、超拽：回复辜老师 还有个问题，需要问下，就是上个月的工资我已经扣医保和住房公积金了，但是还没有开始缴纳，到时候6月份才需要缴纳，我怎么做会计分录
2023-02-22 06:39:39
辜老师：回复Q-ueen、超拽你只要发放的时候，扣除个人部分出来就可以
2023-02-22 07:08:42
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那会计分录，直接做借应付职工薪酬，贷其他应付款么
2023-02-22 07:34:51
辜老师：回复Q-ueen、超拽发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2023-02-22 07:46:33
Q-ueen、超拽：回复辜老师 好的，谢谢
2023-02-22 07:58:15
辜老师：回复Q-ueen、超拽好的，客气，帮到你就好
2023-02-22 08:11:02
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那我计提工资的时候是用的其他应付款。那发放工资的时候扣个人部分，用其他应收款么。搞不懂了感觉
2023-02-22 08:38:36
Q-ueen、超拽：回复辜老师 计提工资，借管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款（社保个人部分）
2023-02-22 09:06:15
Q-ueen、超拽：回复辜老师 发放的时候，借应付职工薪酬，贷其他应收款，银行存款？
2023-02-22 09:19:53
Q-ueen、超拽：回复辜老师 是这样么
2023-02-22 09:30:42
辜老师：回复Q-ueen、超拽不是的，计提工资是应发工资 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2023-02-22 09:47:12
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那计提的时候不需要吧社保个人部分计提么
2023-02-22 10:12:42
辜老师：回复Q-ueen、超拽要的，要包含个人部分计提的
2023-02-22 10:27:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 删除记忆﹏ 发表的提问：
我公司 买了一个 卡通人偶服，应该怎么做会计分录？
您好，借：管理费用-物料消耗，或者管理费用-宣传费用等科目，贷：现金或者银行存款。
239楼
2023-02-22 06:27:23
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ℡芒果 发表的提问：
运输公司 委托个人车辆运输 怎么入账 会计分录怎么做
做为自己的主营业务成本处理
240楼
2023-02-22 06:35:26
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