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公司个人报销会计分录怎么做
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Summer? 发表的提问：
公司收到个人拿进的承兑汇票怎么做会计分录
你好，一般的处理 借 应收票据 贷 其他应付款 （注意，这个作法不符合票据法的规定哟）
181楼
2023-02-02 07:44:59
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 学徒 发表的提问：
公司向个人借周转金 现金收款 怎么做会计分录
你好。借:现金/银行存款 贷:其他应付款
182楼
2023-02-05 08:42:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
公司销售人员加班餐费有开餐饮发票，要怎么做会计分录？
借销售费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷现金
183楼
2023-02-05 09:02:17
全部回复
风轻雾雨：回复郭老师 不用交个人所得税吧
2023-02-05 09:25:14
风轻雾雨：回复郭老师 个人所得税的申报要加这个数据吗？我有点混了，老师
2023-02-05 09:47:58
郭老师：回复风轻雾雨这个能分出一个人多少吗？分不出来的不交
2023-02-05 10:05:56
风轻雾雨：回复郭老师 可以分得出
2023-02-05 10:22:00
郭老师：回复风轻雾雨分得出来就需要交个税的
2023-02-05 10:38:08
风轻雾雨：回复郭老师 我餐费是有发票的，为什么还要交个税，如果交了个税且不是就是双重负税
2023-02-05 10:48:42
郭老师：回复风轻雾雨餐费抵扣所得税，就像过节福利一样，分给个人了就要交个税
2023-02-05 11:04:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年终奖公司代缴个人所得税会计分录怎么做啊？
1月份现金发放年终奖50574.96，个人所得税交了1517.25，个人所得税是公司代缴的，不是个人自己缴，这个会计分录应该怎么做？
184楼
2023-02-05 09:11:36
全部回复
宋生老师：回复爱笑的流沙您好！不管是谁交，分录都是一样的，只是金额不同。发放时： 借：应付工资 贷：现金或银行 应交税金-应交个人所得税 交税： 借：应交税金-应交个人所得税 贷：银行存款
2023-02-05 09:41:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
公司给予别人分红会计分录怎么做呢？
你好 借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
185楼
2023-02-05 09:30:00
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65sdibenxa：回复邹老师 工程项目上给以别人分红，不入项目成本？
2023-02-05 09:43:45
邹老师：回复65sdibenxa你好，分红是不会计入成本的，应当减少未分配利润，同时减少货币资金才是的
2023-02-05 10:06:08
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ Choi 发表的提问：
老师，员工开自己的车外出为公司办事，中途换电池，这个能公司报销吗？怎么做会计分录
您好，根据你公司的报销制度哦。有发票是可以报销的，但是如果要列支需要通过福利费，合并工资代扣个税
186楼
2023-02-06 06:52:04
全部回复
Choi：回复小黎老师 不合并工资，直接挂管理费用-福利费，不能报销吗
2023-02-06 07:15:46
小黎老师：回复Choi你好，换的什么电池呀？金额不大就普通的办公用电池可以的
2023-02-06 07:32:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 携手到老 发表的提问：
银行扣款支付公积金（公司+个人）合计12670元，会计分录怎么做？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 其他应收款
187楼
2023-02-06 07:11:18
全部回复
携手到老：回复邹老师 贷方是银行存款，那个其他应收款又是什么？
2023-02-06 07:27:27
邹老师：回复携手到老你好，就是个人承担 公积金部分
2023-02-06 07:39:22
携手到老：回复邹老师 不对啊，贷方是银行存款12670元
2023-02-06 08:07:51
邹老师：回复携手到老这个时候需要把个人部分代扣的计入贷方其他应收款冲销个人工资金额的
2023-02-06 08:25:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
法人向公司 借款怎么做会计分录
你好 借；其他应收款 贷；银行存款等科目
188楼
2023-02-06 07:35:59
全部回复
仰望星空：回复邹老师 那法人给公司还款的会计分录呢
2023-02-06 07:52:38
邹老师：回复仰望星空你好 借；银行存款等科目 贷；其他应收款
2023-02-06 08:21:24
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ ling 发表的提问：
我公司个人返还手续费8000块，这个会计分录怎么做？
你好，借 银行存款 贷 营业外收入/其他应付款
189楼
2023-02-07 07:08:32
全部回复
ling：回复汪晨老师 我看的不是有增值税么，这个怎么核算.？怎样可以不用缴纳增值税
2023-02-07 07:24:49
汪晨老师：回复ling你好，返还手续费不缴纳增值税的。
2023-02-07 07:51:08
ling：回复汪晨老师 缴纳呢，我记得是6，我就想找个合理的方式方法不缴
2023-02-07 08:16:48
汪晨老师：回复ling你好，个税返还时用来奖励办税人员的，不缴纳个税，和增值税
2023-02-07 08:42:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 碧海蓝天 发表的提问：
公司代外人交社保，这个怎么做会计分录最合理
你好，借；其他应收款 贷；银行存款 收回代缴款项借；银行存款等科目 贷；其他应收款
190楼
2023-02-07 07:18:13
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ A依依 发表的提问：
公司向个人借款，以及产生利息，会计分录怎么做
和向银行一样。 借财务费用 贷:应付利息 借银行存款 贷短期借款
191楼
2023-02-07 07:27:19
全部回复
A依依：回复钟存老师 不是只有向银行和具有资质的金融机构借款，才记短期借款吗
2023-02-07 07:44:18
钟存老师：回复A依依那就计入其他应付款，也可以的
2023-02-07 07:54:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
采购部报销货物会计分录怎么做啊？行政部报销菜钱，怎么写分录
您好 借：库存商品 贷：银行存款等 借：管理费用——福利费等 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款等
192楼
2023-02-07 07:33:00
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优雅的柚子：回复bamboo老师 老师。您这里是指的报销菜钱嘛？如果这样的话。那么这个福利费在应付职工薪酬中。是不是也要交个税呢
2023-02-07 07:55:30
bamboo老师：回复优雅的柚子是指的报销菜钱 这个不要交个税
2023-02-07 08:08:00
优雅的柚子：回复bamboo老师 谢谢老师，我想问问。好多企业都有自己的餐厅。餐厅的费用。我们是不是也需要通过应付职工薪酬---福利费来核算呢
2023-02-07 08:21:56
bamboo老师：回复优雅的柚子自己的餐厅 提供员工就餐 餐厅的费用 是需要通过应付职工薪酬---福利费来核算
2023-02-07 08:51:02
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
公司个税零申报，但工资从公司账户发的，怎么做会计分录
你好，借管理费用工资，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
193楼
2023-02-08 07:09:29
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严佳丽：回复王晶老师 可是个税没有申报，好尴尬
2023-02-08 07:37:01
王晶老师：回复严佳丽个税是没有写工资，工资写的0吗
2023-02-08 07:56:55
严佳丽：回复王晶老师 是的
2023-02-08 08:16:46
王晶老师：回复严佳丽去税务局更改一下个税申报表吧
2023-02-08 08:31:12
严佳丽：回复王晶老师 如果不改申报表，可不可以用其他应收款呢
2023-02-08 08:46:44
王晶老师：回复严佳丽不行，最好改一下，你的对公不是发工资了吗
2023-02-08 09:12:55
严佳丽：回复王晶老师 或者我们是新成立的单位，之前地税税种没有核定，前几个月就没有进行个税申报，这种情况下，前几个月的工资怎么处理，可以做正常的账务处理吗
2023-02-08 09:37:15
王晶老师：回复严佳丽前几个月的就做计入其他应付款
2023-02-08 10:00:28
严佳丽：回复王晶老师 那就一直在其他应付款里挂着吗
2023-02-08 10:27:22
王晶老师：回复严佳丽你开户公司正常运营了，可以走现金，也可以走银行
2023-02-08 10:49:49
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 1.1 发表的提问：
老师你好，我们公司是一般纳税人，回收废定粉袋子回来加工完做二手袋子销售出去的，要怎么做会计分录呢？，在加工的过程会有些材料报废这个要怎么做会计分录呢
同学你好 借原材料 贷银行存款 借生产成本 贷原材料 借库存商品 贷生产成本 借银行 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品
194楼
2023-02-08 07:21:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
你好，支付餐费冲销，这个是什么意思？
195楼
2023-02-08 07:32:59
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师请问科目余额表本期发生额借贷方不平，是什么原因
2023-02-08 07:51:55
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-02-08 08:02:15
会计学堂辅导老师：回复邹老师 20000，我检查跟20000金额有关的凭证，凭证科目没有问题
2023-02-08 08:29:23
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就需要去检查是不是科目余额表数据计算错误了
2023-02-08 08:59:21
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