心若：回复小锁老师 我写的是其他应收款缴纳的时候，扣除的时候其他应收款贷方，因为我们每个月是先缴纳，后扣除的

小锁老师：回复心若讷讷，那就是其他应收款，我们是先计提。

心若：回复小锁老师 那我们是当月缴纳当月的这种，没有计提有影响吗？我们一开始办的时候就是弄的当月的，不是上月的

小锁老师：回复心若这个没影响的，是可以这样的

杨妞儿：回复邹老师 可以做其他应付款嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，是先扣除个人，再交给社保局？

杨妞儿：回复邹老师 是的

邹老师：回复杨妞儿你好，那就可以通过其他应付款核算的

杨妞儿：回复邹老师 一般纳税人物业公司，装修办公室花了8000元，怎么会计分录

邹老师：回复杨妞儿你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目

杨妞儿：回复邹老师 不可以入办公费嘛

邹老师：回复杨妞儿你好，这个是办公室装修支出，不可以直接计入办公费核算的

杨妞儿：回复邹老师 长期分摊，分多久

邹老师：回复杨妞儿你好，根据装修受益期限，比如3年

土豪的钢笔：回复庄老师 怎么做分录

庄老师：回复土豪的钢笔你好，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应收款－－个人社保，

土豪的钢笔：回复庄老师 是把上月未扣除的个人部分和这个月需要扣除的部分相加算入，其他应收款_个人社保那里吗？之后摘要就不改动还是支付工资吗？

土豪的钢笔：回复庄老师 如果是这样的话，工资表需要改动吗？就是当月未扣除的社保时的工资表需不需要删除社保部分？还是怎样？

庄老师：回复土豪的钢笔你好，是的，摘要不用改动还是支付工资。下个月增加未扣的个人社保就可以，

土豪的钢笔：回复庄老师 工资表那里呢？当月未扣除的个人社保，我的工资表社保要不要删除？还是保留？还是怎样？

庄老师：回复土豪的钢笔摘要不用改动还是支付工资。当月未扣除的社保时的工资表可以不用删除社保部分

张艳老师：回复会计学堂 金牌辅导老师计提工资和社保时 借：管理费用等--工资30000 --社保300 贷：应付职工薪酬--工资30000 --社保3000 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资30000 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保）2000 应交税费--应交个人所得税1000 银行存款27000 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 3000 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 2000 贷：银行存款 5000

竹：回复钟存老师 应发工资7000社保350实发6650怎么做完整的分录 1计提 借 管理费用_职工工资7000 贷 应付职工薪酬 7000 发放 借 应付职工薪酬 7000 贷 其他应付款 350 银行存款 6650 还是可以 2计提 管理费用。职工工资 6650 贷 应付职工薪酬。6650 发放 借 应付职工薪酬 6650 贷 银行存款 6650

钟存老师：回复竹计提 借 管理费用_职工工资7000 贷 应付职工薪酬 7000 发放 借 应付职工薪酬 7000 贷 其他应付款 350 银行存款 6650

庄老师：回复玻璃海社保借管理费用，贷应付职工薪酬一社保费

庄老师：回复玻璃海交社保借应付职工薪酬一社保费，贷银行存款，

庄老师：回复玻璃海发工资，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款

玻璃海：回复庄老师 老师，那发工资时，不是有扣除个人社保的部分吗？这个还需要再做分录吗？

庄老师：回复玻璃海代扣代缴时，借应付职工薪酬，应交税费一应交个人所得税

庄老师：回复玻璃海缴交时，借应交税费一应交个人所得税，贷银行存款

庄老师：回复玻璃海清楚了吗？满意给个五星好评

玻璃海：回复庄老师 老师，我说的是社保！不是个税！关于社保，有计提时，有交纳时，还有就是在发工资时扣除时，这三步怎么做？

庄老师：回复玻璃海扣个人时，借应付职工薪酬，贷其他应付款一社会保险费

庄老师：回复玻璃海缴时借其他应付款一社会保险费，贷银行存款

「颖子BABY」：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复「颖子BABY」不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

拾壹：回复邹老师 那我工资要怎么做呢？

邹老师：回复拾壹你好，工资计入应付职工薪酬的贷方计提就是了

茫茫：回复邹老师 那要像公司社保一样先计提吗？

：回复茫茫老师个人负担社保部分不是计入其他应付款吗？