你好，看下老师给你发的图片

您好 计提的时候 借：管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款 上交社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款

你好，补计提就是了 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬

您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷其他应付款社保公积金

1、计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 发放工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人保险 现金/银行存款

你好，这个相当于是企业多发工资给个人了 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

您描述的情况按照工资处理： 计提单位给个人负担的社保： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资时扣缴个人负担的部分： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费

借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷，银行存款不允许抵扣所得税。

在计提工资时： 借：管理费用、生产成本等 贷：应付职工薪酬－工资 应付职工薪酬－社保基金 发放工资： 借：应付职工薪酬－工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬－社保基金 贷：其他应收款（代扣社保等） 缴纳社保时： 借： 其他应收款（代扣社保等） 贷：银行存款 计提时后面只需要附职工工资表及代扣明细表就行了，属于自制类型的原始凭证。 缴纳时，会有社保收缴单位给你们开具的相应的收款收据及银行缴款单作为原始凭证即可。

医保扣除的那一部分吗？还退回吗

您好！1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款