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一般贸易出口退税的会计处理
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种老师
职称:中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 冰凌 发表的提问:
老师,问一下,进出口贸易公司除了账务处理外,还需要弄那些方面关于出口的,比如结汇,海关之类的,想面试进出口公司,请专业老师指点一下
你可以看看海关网上的海关资料,这个用的比较多
241楼
2023-02-24 06:25:18
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冰凌:回复种老师 老师,请具体点
2023-02-24 06:55:09
种老师:回复冰凌就是各项退税流程,外销产品编码,等等具体的要求
2023-02-24 07:09:57
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 七七 发表的提问:
一般贸易公司,做日用品进口内销的,进口内销涉及哪些税种?税率是多少?账务处理方法
进口商品,然后内销的,在进口时缴关税,属应征消费税的商品还要征收消费税. 内销的话要缴纳增值税,教育费附加,城建税等,一般纳税人和小规模缴的税是一样的,只不过是适用税率不同罢了. 做账和内销的一样
242楼
2023-02-24 06:48:57
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 愤怒的小丸子 发表的提问:
老师,一般贸易公司,除了申报进出口免退税申报系统外,增值税也要申报吗?
你好,是的
243楼
2023-02-24 07:05:59
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易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户kyjfq3 发表的提问:
小规模贸易企业出口了几笔业务,现在刚转为一般纳税人,可以申请退税吗?
同学您好,你好,一般是不可以的,要以后取得出口经营许可才可以
244楼
2023-02-26 16:27:04
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朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 莫忘初心 发表的提问:
老师,一般外贸出口退税,进项发票计量单位是个,报关单上是颗,预审报退税问题疑点显示单位不统一,这样怎么处理
如果您公司出口报关单上出口货物的数量单位还注明了个,且与增值税专用发票上数据相符,在外贸企业出口退税申报系统里按数量单位克填写是可以的,不影响出口退税的申报。
245楼
2023-02-26 16:48:26
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莫忘初心:回复朴老师 还注明的是千克,再没了,现在疑点就是出口退税资料中单位不统一,审核过不去
2023-02-26 17:19:39
朴老师:回复莫忘初心那你就要问下税局怎么操作了
2023-02-26 17:45:45
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 无限的发卡 发表的提问:
我司把出口退税从贸易型变更为生产型,要在贸易出口退税系统里面操作变更备案,我要选择哪个呢?
外贸和生产的出口退税系统都不一样
246楼
2023-02-26 16:53:59
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ plz 发表的提问:
进口海鲜贸易,有关的税务处理
这个首先是关税,然后还有增值税,同学,这两块税,这些商品要根据你购买的国家来定税率同一个产品不同国家是不一样的税。
247楼
2023-02-27 06:20:30
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
我们是贸易公司,发票已经开了,请问如何做免税处理? 如果报关了,但是不做处理、不申请退税会有风险吗? 出口业务中,如果报关了,但是不做处理、不申请退税会有风险吗?
这样的,就你这个行业,如果说是出口的话,可以申请退税,但如果说你要放弃退税也是可以的,你就按照免税处理就行。
248楼
2023-02-27 06:35:43
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 时尚的河马 发表的提问:
我们是一般贸易公司,有出口货物进出口跟代理权,现在一家外贸公司有批货委托我们进行双抬头报关,这个具体税务我要如何办理,我司办理退税,如果开具代办退税证明是不是只有他们公司自己去退税啦
如果说你是经营的这个经营的这个代理业务,那么是你帮他去退税的呀,就相当于你是代理进出口。
249楼
2023-02-27 06:45:28
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 冰之梦 发表的提问:
老师请问一下,我进出口贸易公司,出口退税备案好了,外汇网也弄好了,电子口岸卡也弄了,发票也申请了,是不是可以完全正常运转了
您好,是的,就可以了,您需要委托报关之前,在电子口岸里面做一下委托报关的网上签约就好了
250楼
2023-02-27 06:59:59
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冰之梦:回复文老师 我领取的是5联发票,这5联发票各怎么用
2023-02-27 07:15:48
文老师:回复冰之梦其实您开具的销售发票也不需要给国外客户,您这只需要根据第一联做收入,其他的就放在退税资料里面吧
2023-02-27 07:37:05
冰之梦:回复文老师 那干嘛还要5联有什么用
2023-02-27 07:54:24
文老师:回复冰之梦您不一定选择5联的,2联的就够用了
2023-02-27 08:13:54
冰之梦:回复文老师 老师请问一下,每次出口都要商检报检吗
2023-02-27 08:35:04
文老师:回复冰之梦不是一定都需要的
2023-02-27 08:49:49
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 紧张的黑夜 发表的提问:
一般纳税人国际贸易公司 ,从小规模纳税人工厂采购一批设备出口,厂家给我开具含3个点的增值税普通发票,拿这个发票能办理出口退税吗
你好,普票不能申请出口退税!
251楼
2023-02-28 06:08:13
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 坚持就是胜利 发表的提问:
出口退税这块的增值税分录,贸易公司和生产型贸易公司分别是?
你好同学 贸易是指购买别人的出口口,生产型是生产自己的产品出口
252楼
2023-02-28 06:33:43
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坚持就是胜利:回复何江何老师 是的老师
2023-02-28 07:15:53
何江何老师:回复坚持就是胜利如果满意 记得五星好评同学
2023-02-28 07:38:32
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 天天向上 发表的提问:
一般贸易进口要交关税 ,出口成品关税是30% ,那出口是不是也要交关税
你好,根据你描述,是需要交纳关税的(出口成品关税是30%)
253楼
2023-02-28 06:56:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 莫忘初心 发表的提问:
老师,贸易公司申请出口退税预审报提示如下,怎么解决?
您好 商品代码库要升级
254楼
2023-03-01 06:21:43
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莫忘初心:回复bamboo老师 第一次办理退税,怎么操作,给个办理流程,谢谢老师
2023-03-01 06:37:23
bamboo老师:回复莫忘初心这个要跟退税软件联系 或者去官网下载文件 然后升级
2023-03-01 07:01:24
颜老师
职称:,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ Lewis Meng 发表的提问:
可不可以发一个外贸公司出口退税账务处理流程给我
1、外贸企业出口货物的销售实现时间的确定 出口货物的销售实现时间,不论是何种运输方式(海、陆、空、邮),均以取得运单并向银行办理交单后,作为出口销售收入的实现时间。 2、外贸公司出口退税(增值税)核算 外贸公司出口货物必须单独设账核算购进金额和进项金额,如购进货物当时不能确定用于出口或内销,一律记入出口库存账,内销时从出口库存账转入内销库存账。 (1)购进出口货物时,借:库存出口商品 应交税金—应交增值税(进项税金) 贷:银行存款(应付账款) (2)货物出口后,根据征税率与退税率的差率,计算征退税差额及应收出口退税额 借:主营业务成本(征退税差额) 应收出口退税 贷:应交税金—应交增值税(进项税转出) —应交增值税(出口退税) (3)收到出口退税款,借:银行存款 贷:应收出口退税 3、外贸公司出口退税(消费税)核算 外贸公司自营出口应税消费品,应在应税消费品报关出口后向主管退税的税务机关申请退还已纳消费税。 (1)货物出口后计算应退税款 借:应收出口退税(消费税) 贷:主营业务成本 (2)收到退回的消费税款时 借:银行存款 贷:应收出口退税(消费税)
255楼
2023-03-01 06:41:40
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