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月末结转本期收入的会计分录
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 浪里寻花 发表的提问：
结转成本费用、结转收入、结转所得税为什么都要用本年利润做会计分录呢
损益科目最终转到本年利润去核算损益的
256楼
2023-03-02 06:47:33
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浪里寻花：回复李老师 意思是这就是固定的公式，是吗？老师，这是我在上课里的图片，请帮我解答，谢谢！
2023-03-02 07:16:29
李老师：回复浪里寻花损益科目最终转到本年利润去核算损益的 这个是固定分录
2023-03-02 07:41:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
营业外收入在贷方，月末结转的分录怎么做
你好，营业外收入在贷方，月末结转的分录是 借：营业外收入 贷：本年利润 
257楼
2023-03-02 06:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ w2454060753 发表的提问：
给物业红包，补发员工11月工资，会计分录 怎么结转
借；营业外支出 应付职工薪酬 贷；银行存款
258楼
2023-03-05 07:43:55
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
发放上月工资，并结转代扣款项，的会计分录应该是什么
实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
259楼
2023-03-05 08:13:23
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 卓玛 发表的提问：
老师，按完工百分比法确认收入和成本的分录，一直没有预收工程款，只有费用计入工程人施工，月末根据进度确认收入结转成本的分录怎么做，一直没开票是月末进度结算收入，增值税是预缴吗，怎么做分录，还有所得税
同学你好，增值税预缴是异地工程需要预缴。
260楼
2023-03-05 08:25:56
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卓玛：回复赵英老师 老师，你好，我们一直没有开票，也没销项，按完工百分比法确认收入怎么交税，因为有收入了，是按进度确认的
2023-03-05 08:53:31
赵英老师：回复卓玛如果按进度确认了收入，就要缴税，缴纳的税款可以冲抵以后开票收入应交税款。
2023-03-05 09:12:22
卓玛：回复赵英老师 老师，你这个交税包块增值税吗，增值税是收到预收款或者开票才交吗，如果只是用完工进度百分比法，这个还交增值税吗，怎么交
2023-03-05 09:40:41
赵英老师：回复卓玛包扣增值税，到时候开具发票可以抵扣已交税款。
2023-03-05 10:01:31
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
请把利息收入到期末结转的全过程做一下分录，包括正负数，我做出来后本年利润期末有余额
您好，是财务费用－利息收入还是利息收入 借：银行存款 贷：财务费用－利息收入 借：银行存款 借：财务费用－利息收入（红字） 借：财务费用－利息收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：利润分配－未分配利润
261楼
2023-03-05 08:51:00
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樱花雨：回复笑笑老师 借：财务费用－利息收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：利润分配－未分配利润 这两部分是结转到本年利润对吧，这个都是蓝字是吗，没有一个是红字是吗，我是说结转部分，为什么我期末本年利润还是有余额，就这一个问题问了一个星期了，都还没有得到一个正确的解答方法，
2023-03-05 09:21:42
笑笑老师：回复樱花雨您好 本年利润结转后就没有余额了。都转入利润分配－未分配利润了。 都是蓝字的，没红字的。 借：财务费用－利息收入 贷：本年利润 这个是把财务费用转入本年利润 借：本年利润 贷：利润分配－未分配利润 这是把本年利润转入利润分配
2023-03-05 09:50:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
我想问，金蝶财务软件，凭证录入后，月末结转损益是自动结转本年利润，还是需要自己输入结转损益会计凭证后系统会结转
你好，损益科目结转到本年利润是软件自动（通过结转损益按钮）生成的 从本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录是需要手工录入的
262楼
2023-03-06 05:48:20
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师事业单位每月末，财务会计收入费用结转，预算会计结转吗？
预算会计收入和支出月末也结转 转入事业结余。
263楼
2023-03-06 06:12:43
全部回复
厚德载物：回复venus老师 都是财政拨款没结余，明年还接着支出
2023-03-06 06:27:29
厚德载物：回复venus老师 和财务结转收入费用一起做分录吗
2023-03-06 06:50:45
venus老师：回复厚德载物对的你的思路正确的
2023-03-06 07:03:12
厚德载物：回复venus老师 每月都结转是吗
2023-03-06 07:16:54
venus老师：回复厚德载物对的每月末都结转
2023-03-06 07:31:38
厚德载物：回复venus老师 我明天把做的分录照给您帮我看一下吧
2023-03-06 08:00:10
venus老师：回复厚德载物同学新的问题要重新申请，平台有要求的
2023-03-06 08:24:16
厚德载物：回复venus老师 我想问一下收入50,支出20，余额在基本户30,这30怎么做分录结转老师
2023-03-06 08:37:01
venus老师：回复厚德载物同学新的问题重新提出，会计平台有要求的
2023-03-06 09:06:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 会计 发表的提问：
本月有购进、有收入，月末结转成本怎么计算
你好，你单位对存货发出单位成本采取什么方法计算的
264楼
2023-03-06 06:27:48
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
本月进项税额多了，发票不认证怎么处理会计分录，月末需要结转吗。
不认真的话放在待认证科目里，月末不结转
265楼
2023-03-06 06:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
今天刚到一般纳税人汽车公司上班，查看了前面会计做的帐，发现老会计每确认收入一次都没有结转成本，是不是可以月末一次结转成本呀？月末一次结转成本应如何结转呢？
你好，可以的 借；主营业务成本 贷；库存商品 把需要结转的所有金额一笔做这个分录
266楼
2023-03-07 06:15:04
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一笑而过：回复邹老师 @邹老师：如果月末次结转成本平时如何把一个月的所有成本进行统计呢？如果有进销存软件就直接查当月销售商品的所有成本，如果没有进销存系统那就只有每笔收入的成本用本子记录下来？
2023-03-07 06:32:18
邹老师：回复一笑而过（期初存货+本期购进）/（期初数量+本期购进数量）*本期销售数量 是的
2023-03-07 06:46:47
一笑而过：回复邹老师 @邹老师：月末一次加权平均统计成本？准确又快！谢谢老师
2023-03-07 07:09:01
邹老师：回复一笑而过你好，是企业选择的
2023-03-07 07:35:29
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
某小型微利企业9月收入现金29800元，请做相关的会计分录及月末结转税金的分录。（小规模服务业增值税率3%）。
同学你好 借，库存现金29800 贷，主营业务收入28932.04 贷，应交税费一应增867.96 借，应交税费一应增867.96 贷，营业外收入867.96
267楼
2023-03-07 06:25:10
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
月末结转损益，只有收入，没有费用，问你结转，分录怎么写？
你好，借：主营业务收入 其他业务输入 贷：本年利润。没有费用支出就不用结转。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
268楼
2023-03-07 06:50:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
老师：劳务清包工，包工头分包发票本月没到，这个预提成本怎么提，求本月预提成本会计分录和月末结转分录！
借工程施工，贷其他应付款-暂估款，不需要结转，有做收入再结转 或者是竣工再去做结转，
269楼
2023-03-08 06:14:26
全部回复
zhihuiziz：回复maize老师 100万劳务清包，本月开50万3%发票给发包方，这个本月要做收入月末要做结转的！，可包工头的代开普票下个月开来90万，我本月只有收入没有成本，但下个月成本大于收入，我想问本月怎么做这个成本？
2023-03-08 06:57:33
maize老师：回复zhihuiziz可以去暂估入库，没有按上面做工程结算可以直接做借主营业务成本 贷工程施工，
2023-03-08 07:22:12
zhihuiziz：回复maize老师 下个月发票来了再红冲暂估分录吗？
2023-03-08 07:43:41
maize老师：回复zhihuiziz是的，冲掉暂估不对重新做就可以
2023-03-08 08:00:00
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
月末做账都会结转收入成本到本年利润，12月份需不需要本年利润转到利润分配
你好，需要将本年利润结转到利润分配科目的
270楼
2023-03-08 06:19:53
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