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税控设备抵减增值税会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 遥望 发表的提问：
老师好！请问是不是下面会计分录 月底计提：应交税费-增值税加计抵减 贷：营业外收入 实际抵减 借：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减 贷：应交税费-增值税加计抵减
你好，分录处理不对，这个不需要计提 借应交税费-未交增值税 贷营业外收入 银行存款
256楼
2023-02-26 16:16:54
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遥望：回复佟老师 老师，从计算增值税加计抵减起，你可以提供一套完整的会计分录给我吗?谢谢！
2023-02-26 16:37:07
佟老师：回复遥望增值税的分录吗？加计抵减不做计提处理的
2023-02-26 16:48:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 经。 发表的提问：
购买防伪税控设备费用和技术维护费全额抵扣税的会计分录怎么处理？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
257楼
2023-02-26 16:41:56
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 柔弱的野狼 发表的提问：
老师您好！我们单位是简易计税的税控设备能抵扣吗？
同学你好，可以抵扣的。
258楼
2023-02-26 16:51:35
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柔弱的野狼：回复王雁鸣老师 金税盘的维护费可以抵扣吗？
2023-02-26 17:14:19
王雁鸣老师：回复柔弱的野狼同学你好，金税盘的维护费可以抵扣。
2023-02-26 17:41:32
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ，，。。 发表的提问：
税控设备是怎么抵扣税的，分录怎么做
您好，税控设备是全额抵扣税的，分录 借：管理费用-低值易耗品摊销 贷：现金或者银行存款 同时 借：应交税费-应交增值税-减免税 贷：营业外收入-政府补助。
259楼
2023-02-26 16:59:59
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，，。。：回复王雁鸣老师 税控设备服务费也能抵扣？
2023-02-26 17:28:36
，，。。：回复王雁鸣老师 税控设备服务费也能抵扣？
2023-02-26 17:46:15
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
收到可以抵税税控设备该怎样做分录
收到发票时，借:管理费用 贷:银行存款（或库存现金） 全额抵税时，借:应交税费-应交增值税 贷:管理费用
260楼
2023-02-27 06:21:45
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
老师，去年购买税控盘，跨年抵减增值税怎么做分录
您好 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
261楼
2023-02-27 06:45:56
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幽兰：回复bamboo老师 去年购税控盘时， 借:管理费用—开办费 贷:银行存款
2023-02-27 07:03:38
bamboo老师：回复幽兰今年开办费金额应该没有余额了吧
2023-02-27 07:33:38
幽兰：回复bamboo老师 是的
2023-02-27 07:52:04
bamboo老师：回复幽兰那就按我上面这样写分录就好了
2023-02-27 08:11:40
幽兰：回复bamboo老师 摘要怎么写老师
2023-02-27 08:40:50
bamboo老师：回复幽兰摘要可以写税盘抵减增值税
2023-02-27 09:02:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 王婷 发表的提问：
请问，购买金税设备，全额抵减，我应该怎么做会计分录，谢谢

借管理费用  贷银行存款等科目  借应交税费应交增值税减免税额  贷管理费用

262楼
2023-02-27 07:05:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 美美韶华 发表的提问：
附表4填写了税控设备维护280，一直没有抵扣，现在表格4 是期初余额280 本期应抵减税额280期末余额280 增值税减免明细表一直没填，一直是0。 刚听了一节老师的课，说减免明细也要填和附表4一样的，这次报税补填可以么
同学你好 这个是什么时候付的就在对应所属期里填写
263楼
2023-02-28 05:47:18
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美美韶华：回复朴老师 老师你是说，这个减免税明细现在可以不用填写是么。等用到附表4的280在填写减免税明细是么
2023-02-28 06:05:14
朴老师：回复美美韶华同学你好 发生的所属期再填写
2023-02-28 06:15:35
美美韶华：回复朴老师 老师税控设备维护只在附表4填写了可以么
2023-02-28 06:32:59
朴老师：回复美美韶华嗯 等抵扣的时候再填写
2023-02-28 06:53:30
美美韶华：回复朴老师 现在进项税多，老师税控维护费这个期初余额280没有抵扣，还用体现在主表么，
2023-02-28 07:14:28
朴老师：回复美美韶华这个不用的 附表体现就可以了
2023-02-28 07:42:44
美美韶华：回复朴老师 老师主表的进项税留抵的是不是只体现勾选抵扣的，这个280只在表4体现呀，不用填写在主表，是这个意思么
2023-02-28 08:10:54
朴老师：回复美美韶华同学你好 对的 是这个意思的
2023-02-28 08:23:58
美美韶华：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-02-28 08:38:50
朴老师：回复美美韶华同学你好 满意请给五星好评，谢谢
2023-02-28 09:04:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 筱筱【LiLy】 发表的提问：
老师，税控设备820元在小规模纳税人时记入应交税费-应交增值税，变为一般纳税人后才有机会抵扣820元的税， 要不要做调整分录：借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：应交税费-应交增值税
你好，需要在小规模的时候抵扣，到一般纳税人有一般纳税人的税控设备及维护费的抵扣的
264楼
2023-02-28 06:02:07
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筱筱【LiLy】：回复邹老师 我们都是异地工程，在小规模时都是在异地交完税了，不用抵扣。
2023-02-28 06:24:48
筱筱【LiLy】：回复邹老师 我做调整分录行不？难道现在不给我抵扣了？
2023-02-28 06:41:59
邹老师：回复筱筱【LiLy】如果成为一般纳税人，之前小规模的没有抵扣，是不可以再抵扣的
2023-02-28 07:02:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 景 发表的提问：
购买的金税盘抵减增值税会计分录怎么做
您好，购买时，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，全额抵扣增值税，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
265楼
2023-02-28 06:28:34
全部回复
景：回复王雁鸣老师 那老师我这样做了就是资产负债表不平，那我是不是还要结转下管理费用
2023-02-28 06:51:39
王雁鸣老师：回复景您好，是的，您结转下管理费用试试。
2023-02-28 07:08:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Nancy 发表的提问：
小规模首次购买税控设备怎么做账？是不是能在季度申报是全额抵减增值税，抵减时怎么做账？
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
266楼
2023-02-28 06:39:52
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 维香 发表的提问：
老师，一般纳税人 税控服务费抵减增值税怎么做分录？
你好，抵扣时借应交税费，应交增值税，减免税额贷管理费用
267楼
2023-02-28 07:02:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 曾经的小笼包 发表的提问：
用银行存款购入需要安装的M设备1台，买价100000元，运输费3000元，设备增值税按13%的税率抵扣，运费增值税按9%的税率抵扣。会计分录怎么写？
借，在建工程100000+3000 应交税费，进13000+270 贷，银行存款
268楼
2023-03-01 05:43:28
全部回复
曾经的小笼包：回复陈诗晗老师 是直接写 在建工程103000吗？不用列出运输费吗？
2023-03-01 06:12:21
陈诗晗老师：回复曾经的小笼包不需要的，直接放到在建工程一 起
2023-03-01 06:31:37
曾经的小笼包：回复陈诗晗老师 谢谢老师！！
2023-03-01 06:49:39
陈诗晗老师：回复曾经的小笼包不客气，祝你学习愉快。
2023-03-01 07:00:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 维香 发表的提问：
， 老师，一般纳税人 税控服务费抵减增值税怎么做分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
269楼
2023-03-01 06:12:48
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ ? 发表的提问：
增值税税控系统维护费已经抵减了怎么做分录呢
您好 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-应交增值税-减免税 借方蓝字
270楼
2023-03-01 06:38:24
全部回复
?：回复bamboo老师 缴纳增值税的时候跟上月结转的未交税金对不上要怎么处理呢？
2023-03-01 06:49:24
bamboo老师：回复?您上月结转的时候怎么写的分录
2023-03-01 07:08:47
?：回复bamboo老师 我在11月交10月增值税的时候已经抵扣了维护费，但是维护费实际做账是在11月，就导致10月结转跟11月实际交的对不上
2023-03-01 07:30:42
bamboo老师：回复?那您现在哪个科目还有余额
2023-03-01 07:53:51
?：回复bamboo老师 比如借应交税金-未交增值税500 贷银行存款220 差额维护费的280怎么做呢？
2023-03-01 08:09:53
bamboo老师：回复?借：应交税金-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税
2023-03-01 08:30:37
?：回复bamboo老师 好的，谢谢！
2023-03-01 08:55:08
bamboo老师：回复?不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-01 09:12:31
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