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对方不要发票的收入会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 谁谁谁 发表的提问：
一笔主营业务收入 已收款项业务也已发生，对方暂时不开票？（但是会开）我做什么会计分录？
你好，借；银行存款，贷；预收账款
16楼
2022-12-01 06:26:18
全部回复
谁谁谁：回复邹老师 先做预收？回头开票在做收入？
2022-12-01 06:42:19
邹老师：回复谁谁谁你好，是的，是这样处理
2022-12-01 07:09:03
谁谁谁：回复邹老师 比如:代订酒店我们先支付了款项，也收到了成本票，但是客户那边还未让我开票！我如何账务处理？
2022-12-01 07:20:32
邹老师：回复谁谁谁你好，借；预付账款，贷；银行存款等科目
2022-12-01 07:40:14
谁谁谁：回复邹老师 他来给我票了，我也这样做啊！
2022-12-01 08:03:59
谁谁谁：回复邹老师 供应商一给我开票！
2022-12-01 08:26:39
邹老师：回复谁谁谁你好，在没有取得收入之前，做预付账款处理，取得收入就把预付账款转为成本核算
2022-12-01 08:47:58
谁谁谁：回复邹老师 就算是跨月，也只能这样做？
2022-12-01 09:13:56
邹老师：回复谁谁谁你好，是的，是只能这样处理的
2022-12-01 09:39:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 机灵的手机 发表的提问：
已收对方款，确定不会给对方开发票，应该怎么做分录
你好，做无票收入就可以
17楼
2022-12-01 07:42:47
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
老师前任会计在应收账款欠对方发票，她用现金冲平的，这个月对方打电话要发票，我们又给人家开的发票，这个会计分录是不得把以前的凭证冲了，在做对么？
是的，冲掉以前的，再做个正确的
18楼
2022-12-01 09:06:48
全部回复
?兰博基尼：回复大秦老师 明白了
2022-12-01 09:31:00
大秦老师：回复?兰博基尼如果问题解决，请点击五星评价
2022-12-01 09:59:03
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 无聊的大炮 发表的提问：
项目已收款发票，客户要求退部分货款。收到之前开具的发票冲红，并开具新的发票给对方，已退款项给对方。这种要怎么做会计分录。
你好，退货并红字发票时，借库存商品 贷应交税费（进项税额转出） 贷应收账款
19楼
2022-12-01 10:23:51
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 跳跃的镜子 发表的提问：
已经收到对方送来的发票，对方要求先付款后发货，这算是预付账款吗？会计分录怎么做?
借在途物资贷 银行存款
20楼
2022-12-01 11:25:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
去年收到一笔发票，因对方未交税，这些发票税务局不让我们入账 我这怎么做会计分录
唱不唱你好，当时的分录怎么做的？
21楼
2022-12-01 12:13:19
全部回复
郭老师：回复陪你考证的初级班主任你好，当时分录是怎么做的？
2022-12-01 12:44:08
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 当时是借库存商品 应交税费-进项税额 贷：应付账款
2022-12-01 13:10:57
郭老师：回复陪你考证的初级班主任借应付账款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出。
2022-12-01 13:21:59
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 这我知道 是不是还要调整以前年度损益
2022-12-01 13:45:50
郭老师：回复陪你考证的初级班主任结转了成本吗？如果结转了的话，借库存商品贷，以前年度损益调整。
2022-12-01 14:04:31
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 你帮我看下，我说的那种情况，是不是要做这些分录
2022-12-01 14:19:42
郭老师：回复陪你考证的初级班主任第一个这个是正确的，第二个你补了所得税吗？实际有缴纳吗？
2022-12-01 14:34:24
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 结转了成本，所得税缴纳了
2022-12-01 14:49:02
郭老师：回复陪你考证的初级班主任可以的，可以这么做的。
2022-12-01 15:02:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 熊 发表的提问：
销售设备，之前对方预付款的会计分录为，借：银行存款 贷：应付账款~预收账款 现在给对方开票了，会计分录怎么做啊。之前的分录是不是应该做应收账款才对。要不要把前期的冲销啊。如果要冲销，冲销分录怎么做啊
你好，之前应当计入预收账款核算，而不是应付账款 开具发票 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
22楼
2022-12-01 12:18:32
全部回复
熊：回复邹老师 之前已经在应付账款下增加了二级科目预收账款，现在怎么调帐了？
2022-12-01 12:34:52
邹老师：回复熊你好 借；应付账款~预收账款 贷；预收账款 然后做这个分录 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
2022-12-01 12:46:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我对公转给对方的货款，对方不给我开票，这会计分录要怎么做呢
同学 你好 对公转账如果对方不给你开发票 借：营业外支出 贷：银行存款
23楼
2022-12-01 12:29:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 未来会更好 发表的提问：
老师，运输公司运费没给对对方开票。没确认收入会计怎么入账会计分录？
你好，啥也不做的，发生的成本，借劳务成本贷银行存款。
24楼
2022-12-04 10:53:21
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚定的硬币 发表的提问：
我单位出租房屋，已开发票，对方未付款，而且我不走收入，会计分录怎么做，谢谢
你好，你发票开了不做收入不行啊，如果不是主业，可以计入其他业务收入 借其他应收款 或应收账款 贷其他业务收入 贷应交税费（销项税额）
25楼
2022-12-04 11:16:36
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嘉.g 发表的提问：
如果付款的时候对方开具收据而不是发票，以后不能税前抵扣的话，一般做会计分录的时候要怎么记录，以后方便计算税款？
你好，如果是费用支出可以直接计入营业外支出，方便汇算清缴
26楼
2022-12-04 11:23:18
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 筱 发表的提问：
一般纳税人，对方开的普票不能抵扣，在收到发票时该如何做会计分录
你好！全额计费用或者成本即可。
27楼
2022-12-04 11:45:00
全部回复
筱：回复汪晨老师 那库存商品的价格是含税价吗
2022-12-04 12:02:51
筱：回复汪晨老师 收到发票做借:库存商品 含税价 贷 库存现金对吗
2022-12-04 12:21:28
筱：回复汪晨老师 结转成本时也是按照含税价来结转
2022-12-04 12:44:52
汪晨老师：回复筱你好！是的!是含税价。
2022-12-04 13:08:30
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
对于不征税的收入要怎么做会计分录呢
借银行存款 贷其他收益
28楼
2022-12-05 09:36:29
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 莲子~♥ 发表的提问：
收到对方打款的赔偿款，可以开发票吗？不能开的话，怎么做会计分录？
你好！什么原因造成的赔款？一般是计入营业外收入
29楼
2022-12-05 09:43:56
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
1、收到一张对方开出来的发票，因金额错误，不小心抵扣认证了，这个要怎么办？2、收到对方开出来的发票，进项的会计分录该怎么做？
1、让对方开具红字发票 2、借：XX费用 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
30楼
2022-12-05 10:03:21
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