首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
对方不要发票的收入会计分录
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心然 发表的提问：
1、已开发票未确认收入怎么做会计分录？2、未开发票需要确认收入怎么做会计分录
你好 1借应收账款 贷应交税费 2 借应收 贷收入 应交税费 
61楼
2022-12-14 10:07:50
全部回复
心然：回复玲老师 合同负债和预收的区别是？
2022-12-14 10:35:16
玲老师：回复心然你好 新收入准则 用 合同负债  
2022-12-14 10:45:32
心然：回复玲老师 预收账款取消了？
2022-12-14 11:06:01
玲老师：回复心然没有取消    “预收账款”的概念并不强调和已成立与客户之间的合同，在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债，但仍可作为预收账款。合同一旦正式成立，又要将预收账款转入合同负债。两者都是先收钱再提供商品。预收账款往往是商品和交货期等已经确定。而合同负债是商品和交货期等还不确定。
2022-12-14 11:18:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 肆仟士 发表的提问：
我是刚刚才接触建筑工程会计，我对收入和成本这块的会计分录还不太清楚。老师可以告诉我一下怎么做会计分录吗？我们是以开票金额来确认收入的，我这个月开具了增值税专用发票给甲方后我做的会计分录是：借：应收帐款贷工程结算某某项目，每月取得的成本发票入账的会计分录是，借工程施工合同成本某某费用；贷银行存款；我这样做对吗？接下来还要做哪些会计分录才算完整呢？
您好！确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
62楼
2022-12-14 10:23:58
全部回复
肆仟士：回复宋生老师 不好意思 我们是小规模建筑公司 没有实行建造合同 分录该如何做
2022-12-14 10:52:23
宋生老师：回复肆仟士您好！建议你直接接用主营业务收入和主营业务成本就行了。 你如果要按工程施工的来做，就是上面那个，不是说你有没有实行，没有实行可以实行。
2022-12-14 11:19:57
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
应付账款暂估入账，会计分录怎么录入。还有我货已收，钱也付了，但对方一直没给开发票，可以进成本吗，又该怎么写会计分录
可以去成本核算的，
63楼
2022-12-15 10:03:10
全部回复
杨庭婷：回复暖暖老师 老师，我的意思是会计分录怎么写啊
2022-12-15 10:21:35
暖暖老师：回复杨庭婷借原材料~暂估 贷：银行存款
2022-12-15 10:49:05
陶乐天老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
如果供应商发票未开给我公司，但是货款我先支付了，会计分录应该是怎么样的？后期收到发票，这个会计分录又是怎样的? 还一个问题，如果对方材料已经送我公司，库存已检验入库，对方发票未给我，会计分录我应该怎么做？
，假设供应商为A，实务中一般是这样操作的：（1）付款时，借：应付账款-A 贷：银行存款等；（2）材料入库时根据采购单价，借：原材料 贷：应付账款-暂估-A；（3）收到发票时，按不含税额冲销（2）中的暂估分录，再借：原材料 应交税费-增值税-进项税 贷：应付账款。
64楼
2022-12-15 10:13:09
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师你好收到工程款，没有开出发票，分录借银行存款，贷方计入主营业务收入对不对
你好，你们是根据什么来确认收入？
65楼
2022-12-15 10:39:58
全部回复
11876948484884：回复郭老师 我们是小规模 后期补开发票这个分录怎么做
2022-12-15 11:05:56
11876948484884：回复郭老师 我是刚接手，不太懂
2022-12-15 11:20:59
郭老师：回复11876948484884开始施工吗？如果是的话，借银行存款贷，预收账款应交税费应交增值税 开了发票，借预收账款贷主营业务收入。
2022-12-15 11:46:18
11876948484884：回复郭老师 不是刚开始施工的，是已经施工一年了
2022-12-15 12:08:07
郭老师：回复11876948484884你好，按上面的分录做就可以了。
2022-12-15 12:19:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 行走在一个人的小路上 发表的提问：
我们是小规模纳税人，上个月销售时会计分录 借：现金 贷：主营务收入，这个月对方要求开发票，去税务局代开，会计分录怎么做呢？
你好，你需要先把上个月的分录冲销 然后 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
66楼
2022-12-15 11:05:13
全部回复
行走在一个人的小路上：回复邹老师 老师，我是内账，直接做税务发票这块的税费可以吗？借：管理费用-税费 贷：银行存款
2022-12-15 11:25:12
邹老师：回复行走在一个人的小路上你好，可以直接做纳税分录，但是借方通常是通过 税金及附加科目核算的
2022-12-15 11:52:22
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 端庄的猫咪 发表的提问：
钱已付给对方，对方发票开不过来了，我这边当时的会计分录是这样做的:借应付账款 贷银行存款 现在想把收不回来的当坏账处理了，请问会计分录怎么做
借：营业外支出 贷：应付账款
67楼
2022-12-15 11:20:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 三分钟鱼 发表的提问：
普通增值税发票开出后对方说不需要发票了然后跨月冲红后需要做会计分录吗
你好，要的，要红冲，用负数做原来的分录，
68楼
2022-12-18 10:18:30
全部回复
三分钟鱼：回复庄老师 前面开出的发票没有分录 现在冲红的票还需要做分录吗？
2022-12-18 10:42:30
庄老师：回复三分钟鱼你好，前面开票也要缴税做分录
2022-12-18 10:56:02
庄老师：回复三分钟鱼借应收账款，贷主营业外收入，应交税费一应交增值税
2022-12-18 11:22:39
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 阳光 发表的提问：
网络公司收到对方开来服务发票如何做会计分录
这个具体是什么的费用呢
69楼
2022-12-18 10:44:10
全部回复
阳光：回复吴少琴老师 服务费，我帮客户整网给推广。但我也要从其他公司卖给部分东西。
2022-12-18 11:03:06
吴少琴老师：回复阳光计入销售费用-推广服务费
2022-12-18 11:22:25
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 乔戈里 发表的提问：
公司为小规模纳税人，销售货物对方不要发票，怎么做会计分录啊？
你好，有发票和不用发票，对销售方来说一样的，借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费――应交增值税
70楼
2022-12-18 11:05:59
全部回复
乔戈里：回复徐阿富老师 那查账是显示该项收入没开具发票，不是逃税吗？
2022-12-18 11:37:09
徐阿富老师：回复乔戈里你好，你都做收入申报了没有逃税啊
2022-12-18 11:59:11
徐阿富老师：回复乔戈里申报表上要报收入的
2022-12-18 12:27:23
乔戈里：回复徐阿富老师 你好老师，6月份小规模征收率还有优惠吗？1%还是3%
2022-12-18 12:44:22
徐阿富老师：回复乔戈里你好，有的月底前都是可以按照1%。
2022-12-18 13:05:30
徐阿富老师：回复乔戈里12月底前。不是月底请前
2022-12-18 13:32:53
乔戈里：回复徐阿富老师 我看税局同知到5月31日前1%，没看到延长通知啊！
2022-12-18 14:00:41
徐阿富老师：回复乔戈里你好，延长到年底的，放心好了，不放心电话你可以电话12366问下。
2022-12-18 14:29:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小琪 发表的提问：
公司对公司转的款，备注的划款，对方公司说不用我们开发票。我要怎么做会计分录呢？
你好 借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
71楼
2022-12-19 08:40:13
全部回复
小琪：回复邹老师 那就是和开发票一样，要交税了
2022-12-19 08:53:47
邹老师：回复小琪你好，是的，只是这个没有开具发票，与开具发票收入分录是一样的
2022-12-19 09:12:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣欣[爱心]新新 发表的提问：
小规模纳税人取得工程款发票，购买方和销售方都该怎么入账呢，对于销售方是收入，对于购买方是支出，应计入那个会计分录呢
您好！购买方一般是计入固定资产或者在建工程之类的。
72楼
2022-12-19 09:00:15
全部回复
欣欣[爱心]新新：回复宋生老师 老师，那计入固定资产，之后要计提折旧吗，发票内容直接写的是工程款，购买方计入固定资产吗
2022-12-19 09:21:26
宋生老师：回复欣欣[爱心]新新你好！做完之后才计入固定资产。 一般工程款先计入在建工程，然后完工后转入固定资产
2022-12-19 09:39:02
欣欣[爱心]新新：回复宋生老师 老师，那之后就需要计提折旧？
2022-12-19 09:59:09
宋生老师：回复欣欣[爱心]新新你好！投入使用后就要开始折旧了。
2022-12-19 10:20:40
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 空气云 发表的提问：
银行收到广告场地租赁费，开给对方一张收据，未开发票，要如何做会计分录？
你好，你们之后需开票出去吗？你做内帐还是外帐
73楼
2022-12-19 09:14:59
全部回复
空气云：回复阳老师 外账，我们单位还没去申请购买发票呢
2022-12-19 09:42:19
阳老师：回复空气云你好，你们是什么行业？你之后开票出去吗？
2022-12-19 10:12:08
空气云：回复阳老师 我们税控盘也还没申请购买，还没购买过发票
2022-12-19 10:30:36
空气云：回复阳老师 新办物业公司，之后可以开票
2022-12-19 10:49:27
空气云：回复阳老师 ？？？？？？
2022-12-19 11:06:36
阳老师：回复空气云你好，如果你之后要开发票的话先做预收账款
2022-12-19 11:26:12
空气云：回复阳老师 那我要把收据附着吗？还是只要银行的凭条就可以了？
2022-12-19 11:47:27
阳老师：回复空气云你好，是银行的回单附在后面就可以了
2022-12-19 12:14:41
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
转租商务楼 需要给对方开房租发票的 要交那些税 会计分录
转租商务楼，按租赁费交增值税，并交增值税的附加税，以及租赁金额提千分之一交印花税
74楼
2022-12-20 07:55:31
全部回复
微信用户：回复李爱文老师 分录 明细 谢谢
2022-12-20 08:07:57
李爱文老师：回复微信用户借：应收账款（或银行存款） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：长期待摊费用——租赁费
2022-12-20 08:25:27
微信用户：回复李爱文老师 印花税 租赁双方都要交吗？
2022-12-20 08:54:34
李爱文老师：回复微信用户印花税是租赁双方都需要交的，有时政策有减免的
2022-12-20 09:23:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
老师 进货发票未到 货物到了 款也付给对方了 怎么写会计分录？下月收到发票时又怎么写会计分录？
你好 借库存商品-暂估入库 贷银行存款 下个月收到发票 冲 借库存商品-暂估入库 负数贷银行存款负数 再做 借库存商品 进项税贷银行存款
75楼
2022-12-20 08:02:53
全部回复
帆：回复meizi老师 那要分别借库存商品~暂估入库吗？ 库存商品~铅笔 暂估入库 库存商品钢笔 暂估入库
2022-12-20 08:33:17
meizi老师：回复帆你好 是的 分别来入账 到时因为怕发票还没来 你们需要销售
2022-12-20 08:50:16
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料