首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
对方不要发票的收入会计分录
分享
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 紫彤&Heather 发表的提问：
老师，你好！收到对方开的促销服务费的发票，未收到款 ，怎么做会计分录？
这个是不是你们应该给对方开票。
106楼
2022-12-27 09:00:00
全部回复
紫彤&Heather：回复东老师 不是，我们是商贸企业，是对方开给我们的
2022-12-27 09:13:39
东老师：回复紫彤&Heather那你们就借成本费用贷应付账款。
2022-12-27 09:25:31
紫彤&Heather：回复东老师 那如果是我们开给对方的话，应该怎么做会计分录
2022-12-27 09:37:41
东老师：回复紫彤&Heather借银行存款贷主营业务收入。
2022-12-27 09:48:31
紫彤&Heather：回复东老师 好的，谢谢l老师
2022-12-27 09:59:53
紫彤&Heather：回复东老师 我可以直接做销售费用吗？
2022-12-27 10:21:40
东老师：回复紫彤&Heather有问题可以做到销售费用里面。
2022-12-27 10:45:49
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
开了红字发票给对方的会计分录怎么做？
你好，根据红字发票的信息，贷：银行存款等 主营业务收入（负数）应交税费——应增（销）负数
107楼
2022-12-28 08:06:11
全部回复
吴晓婷：回复立红老师 我之前开出去的时候是借:应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项，那我现在是借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）应交税费-进项税转出吗
2022-12-28 08:33:56
立红老师：回复吴晓婷你好，不是转出，是借：应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费——应增（销）负数
2022-12-28 08:53:30
吴晓婷：回复立红老师 哦哦，那别人开给我们的红字发票怎么做账？我们之前购买软件的，人家发票给我了也认证了，然后我们老板说不买了，现在他们开了红字发票过来
2022-12-28 09:19:31
立红老师：回复吴晓婷你好，借：无形资产 负数 应交税费——应增（进）负数 银行存款 正数
2022-12-28 09:41:58
吴晓婷：回复立红老师 和银行存款没关系吧？我们又没付钱的
2022-12-28 10:03:19
立红老师：回复吴晓婷你好，如果之前没有付款，贷：应付账款 负数
2022-12-28 10:20:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Mena. 发表的提问：
开了发票给对方，但是没有收到钱，这个发票怎样入账，产生的增值税和附加税怎样做会计分录？
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费=-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交教育费附加/城建税等
108楼
2022-12-28 08:14:25
全部回复
Mena.：回复宋生老师 没有收到钱，入了账，岂不是要缴纳企业所得税的
2022-12-28 08:42:51
宋生老师：回复Mena.你好！是的。这个跟你收到钱没关系
2022-12-28 09:00:22
Mena.：回复宋生老师 没有收到钱，为什么要缴纳企业所得税啊
2022-12-28 09:30:18
宋生老师：回复Mena.你好！因为你已经要确认收入了。确认收入就要交税的
2022-12-28 09:52:47
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
购买的原材料已经入库，也已经付给对方款了，但对方说金额太小，需要下次如果再有采购再一起给发票，如果不在从那采购就不给开发票了，需要怎么做会计分录？
借原材料贷银存 发票到了借银存贷原材料，借原材料 ，进项贷银存
109楼
2022-12-28 08:27:33
全部回复
毛毛雨：回复答疑郭老师 万一发票不来呢
2022-12-28 08:48:00
答疑郭老师：回复毛毛雨不来按第一个做，汇算清缴调增就可以
2022-12-28 09:11:18
毛毛雨：回复答疑郭老师 明细科目是暂估入账么
2022-12-28 09:37:49
答疑郭老师：回复毛毛雨不用，借原材料-xx材料，贷银存-xx银行
2022-12-28 10:01:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雨懿 发表的提问：
一般纳税人，取得的收入，不需要提供发票，会计分录怎么做？
和你有发票是一样分录，借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额。
110楼
2022-12-28 08:45:16
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
111楼
2022-12-28 08:59:59
全部回复
加送500g：回复冉老师 1年
2022-12-28 09:17:06
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2022-12-28 09:38:35
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2022-12-28 09:59:08
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2022-12-28 10:18:11
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2022-12-28 10:37:42
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2022-12-28 10:51:17
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2022-12-28 11:06:46
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2022-12-28 11:33:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
老师，我公司收到对方公司给开具的劳务费的发票，摘要我咋写，会计分录咋写，求教
你好 你实际是什么业务就据实写摘要就行 你业务是什么
112楼
2022-12-29 08:02:59
全部回复
天道酬勤：回复meizi老师 实际业务我也不太清楚，就是我手里有几张这个劳务的发票不知道咋做
2022-12-29 08:32:33
meizi老师：回复天道酬勤你好 你问下经手人 最好是弄清楚业务才好入科目 避免后期调账
2022-12-29 08:47:25
天道酬勤：回复meizi老师 可以计入主营业务成本吗？还是劳务成本
2022-12-29 09:10:46
meizi老师：回复天道酬勤你好 如果与你收入直接相关发生的劳务支出 可以计入主营业务成本
2022-12-29 09:36:30
天道酬勤：回复meizi老师 嗯嗯
2022-12-29 09:52:10
meizi老师：回复天道酬勤嗯 好的 帮到你就好
2022-12-29 10:05:44
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
去年已做无票收入的销售，已交税了。今年对方又让补开发票。怎么做会计分录，怎么报税啊。
你好！冲减今年的无票收入就可以
113楼
2022-12-29 08:20:12
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 云辰 发表的提问：
收到对方现金返利冲货款红字发票，会计分录是不是：借：应付账款 贷：其他业务收入，应交增值税进项转出
借：银行存款，贷其他业务收入，应交增值税进项转出，借：应付账款，贷：银行存款
114楼
2022-12-29 08:26:09
全部回复
江老师：回复云辰收到现金返利，借：库存现金，贷：库存商品，贷：应交我费——应交增值税(进项税额转出)
2022-12-29 08:43:21
云辰：回复江老师 发票没写明细，库存商品规格很多怎么处理才好
2022-12-29 09:11:43
江老师：回复云辰这个可以按库存商品大类做账务处理，发票正常是需要开具体明细的
2022-12-29 09:25:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷傲的老虎 发表的提问：
已付款并收到对方发票 会计分录还需通过往来科目吗
这个一般还是通过下，要是没有合作，那可以不通过，
115楼
2022-12-29 08:41:45
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梦怡 发表的提问：
本月销售，对方未要发票，已按无票收入报税，但后期对方要求开票，那无票收入时分录是怎么样，开票时又怎样，所得税和增值税分录是怎么样
借：应收账款贷：主营业务收入--未开票收入；开票时；借：主营业务收入-未开票收入贷：主营业务收入-开票收入
116楼
2022-12-29 08:56:59
全部回复
梦怡：回复袁老师 怎么没有增值税和所得税
2022-12-29 09:15:17
袁老师：回复梦怡增值税是价外税是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费--应交增值税；借：所得税费用贷：应交税费-应交所得税
2022-12-29 09:28:27
梦怡：回复袁老师 无票收入报税时分录借应收账款贷主营业务收入未开票收入应交税费应交增值税借所得税费用贷应交税费应交所得税 开票时借主营业务收入未开票收入贷主营业务收入开票收入 这里开票时这里增值税和所得税不用在写了是吗
2022-12-29 09:56:30
袁老师：回复梦怡是的
2022-12-29 10:19:32
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
2018.12月先收到对方开过来的发票，但未付款，这个怎么做会计分录
借：成本或者费用 贷：应付账款
117楼
2023-01-03 07:28:11
全部回复
天天向上：回复老刘 付款时，借：应付账款，贷：银行存款对吧
2023-01-03 07:57:28
老刘：回复天天向上是的。应付账款那个户就平了
2023-01-03 08:26:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 背后的西装 发表的提问：
你好，我公司收到销售返利现金银行转账，对方不会开发票过来，如何做会计分录啊
借银行存款贷，应付账款
118楼
2023-01-03 07:57:09
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快到期了 发表的提问：
老师，货到票未到的会计分录，跟发票到了取消暂估收入的会计分录是什么？成本要做分录吗
你好 暂估 借，原材料等一暂估 贷，应付账款一暂估 下月初做负数分录冲回，发票到了，按正常发票入账
119楼
2023-01-03 08:02:32
全部回复
快到期了：回复立红老师 老师以前会计做的会计分录 借，主营业务成本 贷，应付账款暂估 我这个月可以直接冲 借应付账款暂估 贷银行存款吗，
2023-01-03 08:17:09
立红老师：回复快到期了你好，可以，是可以的。
2023-01-03 08:45:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小草 发表的提问：
收到承兑，开票给对方，怎么写会计分录
你好！借 应收票据 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
120楼
2023-01-03 08:21:05
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料