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酒店月末会计的计提结转分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 纯真的钢笔 发表的提问：
工业会计，期末原材料的结转顺序是？会计分录是？
您好 。实际有生产领用吗？ 如果没有，不用结转。
241楼
2023-02-22 07:11:40
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纯真的钢笔：回复玲老师 如果领用的话？怎么做？
2023-02-22 07:24:19
玲老师：回复纯真的钢笔借生产成本贷原材料。完工入库，借库存商品贷生产成本。
2023-02-22 07:48:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 留 白 发表的提问：
酒店会计中股利是怎么做分录的呢，最后利润分配要提基金吗
借：未分配利润贷：应付股利 要提的
242楼
2023-02-22 07:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 左右逢源 发表的提问：
期末结转税金及附加的会计分录，
结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用
243楼
2023-02-23 05:52:25
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 燕子 发表的提问：
月末结转增值税完整的会计分录是什么？有点晕了？
一般来说 月末做如下分录 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2、月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3、月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税 4、当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
244楼
2023-02-23 06:19:36
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燕子：回复宋生老师 @宋老师：还是不明白。进项税和销项税去哪里了？
2023-02-23 06:30:18
宋生老师：回复燕子您好！不用单独管他们。
2023-02-23 06:43:36
燕子：回复宋生老师 @宋老师：不明白呢
2023-02-23 07:11:08
宋生老师：回复燕子您好！他们是3三级科目，你不用单独管他们。
2023-02-23 07:37:14
陈静芳老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.14w
引用 @ 浅陌漓殇 发表的提问：
老师，预算会计年末结转会计分录怎么写？
同学你好 1：收入结转 借：财政拨款预算收入[全部余额]  贷：财政拨款结转—本年收支结转  2支出结转 借：财政拨款结转—本年收支结转  贷：行政支出/事业支出/其他支出—财政拨款支出[全部余额] 
245楼
2023-02-23 06:41:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不经历风雨，怎能见彩红 发表的提问：
一般纳税人增值税月末结转次月缴纳的全部会计分录
你好，看这个截图做分录，截图
246楼
2023-02-23 07:01:09
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 无情的魔镜 发表的提问：
月末计算并结转本月已销售产品A成本150000元的会计分录怎么写
借：主营业务成本150000贷：库存商品150000
247楼
2023-02-23 07:17:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 宅小路 发表的提问：
如题，增值税月末需不需要计提，计提和发放的分录，还有销项和进项年末需不需要结转。
同学你好 增值税不用计提 只需要月底结转
248楼
2023-02-24 06:47:05
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宅小路：回复朴老师 @郭老师，可以请郭老师回答吗？我很认真的编辑了问题，你几个字就回复我
2023-02-24 06:57:52
朴老师：回复宅小路同学你好 增值税不用计提只需要月底结转 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-02-24 07:15:12
宅小路：回复朴老师 是这样吗老师
2023-02-24 07:44:41
宅小路：回复朴老师 就这也就是完整的分录了是吧
2023-02-24 07:55:49
朴老师：回复宅小路对的 这就是完整的分录
2023-02-24 08:16:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 米哈游 发表的提问：
请问月末结转增值税的会计分录，倘若进项大于销项和需要结转吗？
安月结转的需要的 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
249楼
2023-02-24 06:54:15
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 故意的棉花糖 发表的提问：
固定资产折旧的会计分录怎么写，月末要不要结转
同学你好 借，制造费用等 贷，累计折旧 累计折旧不需要结转
250楼
2023-02-24 07:09:58
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 雪儿snower 发表的提问：
老师 用友实操联系里 为什么没有月末结转那些呢？我不会 想学习一下
提供邮箱，发份学习视频你
251楼
2023-02-24 07:17:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 发表的提问：
酒店行业，固定资产计提过折旧后卖了废品，要怎么做会计分录？
你好，计入固定资产清理科目
252楼
2023-02-26 16:32:59
全部回复
：回复徐阿富老师 那请问老师，固定资产的净值是什么？和残值有什么区别？网上的解释没有看懂
2023-02-26 16:50:16
徐阿富老师：回复你好，净值是原值减累计折旧，残值是折旧满了之后的账面应该保留的净值
2023-02-26 17:03:12
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师您好，关于工资和社保部分可以详细讲解一下吗？月末计提工资怎么做会计分录？社保怎么做会计分录？月末的时候需要结转吗？到下个发放工资的时候又怎么样来做会计分录？谢谢！
同学，你好，可以参照如下的
253楼
2023-02-26 16:57:15
全部回复
星河老师：回复微信用户1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2023-02-26 17:26:46
微信用户：回复星河老师 计提工资我弄明白了。支付员工工资的时候那个应付职工薪酬—工资的金额是银行实际付给员工的工资加员工个人要承担的部分之和吧，也就是要扣除企业为员工代缴的个人部分对吗？
2023-02-26 17:43:33
星河老师：回复微信用户同学，对的，你的理解正确，银行实发的工资是应发工资扣除掉社保之后的。
2023-02-26 17:58:18
星河老师：回复微信用户当然也是要扣除掉企业帮员工代缴的部分。
2023-02-26 18:17:06
星河老师：回复微信用户因为企业要交给社保局的。
2023-02-26 18:40:38
微信用户：回复星河老师 这里有点不明白，既然是企业承担的部分为什么还要扣员工的呢？
2023-02-26 18:53:48
星河老师：回复微信用户同学你好，企业承担的部分是进入到管理费用销售费用和生产成本当中的。
2023-02-26 19:18:47
星河老师：回复微信用户个人承担的部分要从应发工资里面扣除。
2023-02-26 19:29:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 风趣的小馒头 发表的提问：
老师，月末一般纳税人增值税计提结转的分录发一下呗
你好，是销项税额大于进项税额吗？ 
254楼
2023-02-26 17:05:59
全部回复
风趣的小馒头：回复邹老师 是的，老师
2023-02-26 17:31:19
邹老师：回复风趣的小馒头你好，是销项税额大于进项税额，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2023-02-26 17:49:58
风趣的小馒头：回复邹老师 老师，如果销项税小与进项税呢
2023-02-26 18:03:38
邹老师：回复风趣的小馒头你好，如果销项税小于进项税，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2023-02-26 18:32:09
风趣的小馒头：回复邹老师 老师，销项税小与进项税时，结转到转出未交增值税之后就挂着吗
2023-02-26 18:48:34
邹老师：回复风趣的小馒头你好，是的，是这样的
2023-02-26 19:07:04
风趣的小馒头：回复邹老师 下个月销项税大于进项税的时候再一起结转到应交税费—未交增值税是吗
2023-02-26 19:20:37
邹老师：回复风趣的小馒头你好，是的，是这样的
2023-02-26 19:35:13
风趣的小馒头：回复邹老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-02-26 19:58:35
邹老师：回复风趣的小馒头不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-02-26 20:12:20
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 滴水无痕 发表的提问：
酒店会计做收入的时候是每个房间都单独做分录么
你好，一般以收入来做的，不是以房间
255楼
2023-02-27 05:54:26
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