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收到发票会计能直接冲借款吗
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王多多老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
先付款未取得发票先放到预付款吗？等到收到发票再冲预付款吗？要是今天付款明天收到发票能不能直接计入费用？
你好同学，这个月内先付款未取得发票可以先放到预付款，但如果没有结账今天付款明天收到发票可以直接计入费用
1楼
2022-11-30 16:27:30
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shmilyxin030701：回复王多多老师 要是跨月了呢？比如10月29号付的暖气费，11月4日才开具的发票，能直接计入费用吗？
2022-11-30 16:38:57
王多多老师：回复shmilyxin030701实务中只要没有跨年问题不大
2022-11-30 17:06:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 风精灵 发表的提问：
员工拿发票来冲借款，会计要给他写收据吗？直接冲帐，他们不放心，要我写收据？应该怎么处理？
您好，之前的借款单入账了没？没入账直接还回，入账了就要写收据。
2楼
2022-11-30 17:25:25
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风精灵：回复吴月柳 怎么写？
2022-11-30 17:44:43
吴月柳：回复风精灵今收到某某用发票冲减借款然后写上金额就可以了
2022-11-30 18:14:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ A-冰澄 发表的提问：
银行之前有一笔支出走的预付账款 现在收到发票了 能直接冲预付账款吗 借 管理费用 贷 预付账款
你好，收回发票是这样做分录的
3楼
2022-11-30 18:26:46
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 春 发表的提问：
我审账发现，预收款项与应收款项是同一项目，但是开出发票时会计一直没用用预收款项，，我能否在最后结余直接做一比借贷分录冲掉呢
你好！可以的。可以这样
4楼
2022-11-30 19:52:01
全部回复
春：回复宋生老师 如果是跨年了呢，我发现是19年的一比预收款A集团公司项目经理部，，后面开出发票是A集团公司，还开出了A集团公司C，和A集团公司D的发票，回款也回多了，但是这4个公司和回款和发票是平的，会计不易发现，现在问了老板才知道，已经回款完了，我在21年直接做一个往来调整可以吗
2022-11-30 20:08:16
宋生老师：回复春你好！可以的，写个单，让老板签字确认下
2022-11-30 20:19:41
春：回复宋生老师 这个就是19年的预收款，种应收贷方和借方
2022-11-30 20:42:56
宋生老师：回复春你好！可以做分录调整
2022-11-30 21:06:19
春：回复宋生老师 总之是平的，老板说回完款
2022-11-30 21:18:48
宋生老师：回复春你好！所以写个说明，让老板签字，以后对你有好处
2022-11-30 21:44:36
春：回复宋生老师 摘要写分录调整是吗，其实都是A集团集公司的项目款，只是项目地不同
2022-11-30 22:00:48
宋生老师：回复春你好！是的。写清楚就行了
2022-11-30 22:17:15
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 1304951695 发表的提问：
购买了原材料 款到发货的 然后现在没收到发票 ，但是预计这个月就能收到发票 我能不能直接录账 不挂预付账款，省的收到发票后重新冲销
同学你好，如果确定可以收到，可以的
5楼
2022-11-30 21:08:58
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1304951695：回复小黎老师 确定报税之前能收到我玖正常做分录就行吗
2022-11-30 21:22:16
小黎老师：回复1304951695同学你好，还需要确定有没有进项
2022-11-30 21:37:19
1304951695：回复小黎老师 是有进项的 报销单据上面附有合同的
2022-11-30 22:02:25
小黎老师：回复1304951695同学你好，如果有进项就不能随便做，要确保对方发票开出来了才行
2022-11-30 22:16:16
1304951695：回复小黎老师 那我还是挂在预付账款里面吧
2022-11-30 22:39:21
小黎老师：回复1304951695同学你好，好的，这样处理可以的
2022-11-30 23:01:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 谦让的大米 发表的提问：
开具发票不确认收入的会计分录：借：应收账款贷销项税额。确认收入直接是：借：应收账款，贷：主营业务收入。还是红冲之后直接做正常的分录
你好，是什么情况下开具了发票却不确认收入呢？ 
6楼
2022-11-30 22:06:05
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谦让的大米：回复邹老师 项目未进行，对方就让开具发票
2022-11-30 22:24:39
邹老师：回复谦让的大米你好，项目未进行，是不能开具发票的啊 
2022-11-30 22:48:53
谦让的大米：回复邹老师 因为合同规定7日申请第一笔款，对方要求必须先开发票后申请付款
2022-11-30 23:06:10
邹老师：回复谦让的大米你好，项目未进行，是不能开具发票的啊  需要取得了收入才可以开具发票，而不是对方如何要求就都统统满足的
2022-11-30 23:22:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 涵 发表的提问：
收到发票冲预付的时候直接摘要栏写冲预付账款吗
你好，可以是取得发票 摘要并没有统一的格式
7楼
2022-11-30 23:25:11
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
先收到客户款，但是没有开票。直接记入应收账款吗？开票确认收入后在借应收账款冲掉。
你好，收到货款先做应收账款贷方也是可以的。
8楼
2022-12-01 00:34:30
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没有快乐了：回复徐阿富老师 有朋友说做预收账款。这样对吗？如果做预收账款的话，请问要怎么冲？确认收入的时候直接借预收账款，贷主营业务收入吗？如果说预收的不是全部账款呢？确认收入的时候是借，预收账款和应收账款  贷主营业务收入？
2022-12-01 01:04:11
徐阿富老师：回复没有快乐了你好，规模不大的企业可以不设预收账款的。这个制度允许的。
2022-12-01 01:22:53
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ lishiyan 发表的提问：
老师你好，就是去年员工借款，去年的会计只做了，借其他应收款，贷银存，票也是去年开了，但是会计没做发票的帐，今年找到发票，我可以直接做收到发票的帐吗？借管理费用，贷其他应收款吗，老师。
你好，借利润分配，贷其他应收款
9楼
2022-12-01 01:56:47
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lishiyan：回复小云老师 我们是小企业会计制度老师
2022-12-01 02:09:18
小云老师：回复lishiyan所以用利润分配呀，小企业也有这个科目
2022-12-01 02:29:18
lishiyan：回复小云老师 那老师，实行小企业会计制度的只要牵扯损益类的科目，都是要通过利润分配科目来调整吗，可是我之前也有问过学堂老师，说小企业会计制度，就直接调整，不需要通过本年利润这个科目，现在我有点迷茫哦，老师。
2022-12-01 02:43:47
小云老师：回复lishiyan同学，是利润分配，不是本年利润，是要通过利润分配科目来调整
2022-12-01 03:04:56
lishiyan：回复小云老师 哦，老师那是不是夸年了，还没有做汇缴的，牵扯到损益类科目，都要用到利润分配科目做调整，是吗，夸月了的不管是用的会计制度还是小企业会计制度都是要通过本年利润科目进行调整吗，不知这样理解对不对老师。
2022-12-01 03:16:04
小云老师：回复lishiyan是的，你的理解是正确的
2022-12-01 03:32:39
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 燕 发表的提问：
以前年度有做无票销售收入，但一直都没有冲完（没有开票出来），应收帐款那里一直挂有数。能不能就不开发票了，直接转做收到现金，借：现金 贷：应收帐款-无票销售收入
你好！不少交税业务真实是可以的
10楼
2022-12-01 03:04:29
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燕：回复QQ老师 以前的会计申报做无票销售的。但一直都没有冲完。现在公司没怎么经营。库存又没有多少。所以见挂那应收帐款太久了。想冲掉
2022-12-01 03:26:53
QQ老师：回复燕是真实业务可以。这些钱都收回来了吗
2022-12-01 03:37:56
燕：回复QQ老师 如果说钱没有回来呢，想平帐做现金收入。会涉及到哪些问题呢？
2022-12-01 03:50:29
QQ老师：回复燕金额不要太大，大额现金交易税务局会注意的
2022-12-01 04:13:19
燕：回复QQ老师 好的谢谢老师
2022-12-01 04:27:17
QQ老师：回复燕不客气
2022-12-01 04:49:39
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司向我借款,钱直接打到会计个人账户,借条有公司的章,我能起诉会计吗
打到会计个人账户这是公司的规定吧，为什么要起诉会计，不要以为官司好打，打完官司你借出去的钱就回不来了，
11楼
2022-12-01 04:22:19
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 陈陈陈陈陈洪 发表的提问：
员工借款没有发票能入费用吗，一些很久以前的借款，一直没冲账，需要怎么进行会计处理呢
借款当然不能入费用，应当挂其他应收款。
12楼
2022-12-01 05:14:01
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
营业外收入，为什么不能直接冲减其他应付款呢？欠他的，和他欠款。不能直接，借，其他应付款，贷，其他业务收入吗？
可以的
13楼
2022-12-01 06:09:42
全部回复
紫苏：回复袁老师 那我还需要开发票吗？我们显示有其他业务收入？我们公司现在没有发票没有收入，只有费用支出。
2022-12-01 06:34:24
袁老师：回复紫苏需要
2022-12-01 06:51:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 晓 发表的提问：
通过微信收货款 最后都会转到公户里 借方能不能直接借银行存款呢
你好，需要先通过其他应收款，到了银行账户才能计入银行存款核算的
14楼
2022-12-01 07:35:23
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 上海一只鱼 发表的提问：
公司公户直接转法人私人卡 这个借款怎么冲销 只能还借款还是可以直接冲费用？
可以还借款也可以直接冲费用
15楼
2022-12-01 08:40:07
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