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收到发票会计能直接冲借款吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ せ尕蒽; 发表的提问：
账上暂估款怎么处理，客户一直没发票进来，但他公司现金又比较多，我能直接冲暂估款合理吗？如果不冲暂估款一直挂在账上？
你好，你是指用现金冲销暂估应付账款？
226楼
2023-02-15 07:35:59
全部回复
せ尕蒽;：回复邹老师 是的
2023-02-15 08:04:24
邹老师：回复せ尕蒽;你好，不可以用现金冲销暂估应付款的
2023-02-15 08:28:29
せ尕蒽;：回复邹老师 账上现金有28万，暂估款挂32万，但客户也没有开进项，
2023-02-15 08:52:17
邹老师：回复せ尕蒽;你好，没有开具进项发票，应当是把暂估的冲销才是的
2023-02-15 09:11:54
せ尕蒽;：回复邹老师 不明白，他是销售货物的，就 没有进项发票，我当时做账给他暂估款
2023-02-15 09:25:56
邹老师：回复せ尕蒽;你好，今后也无法按规定取得进项发票吗？
2023-02-15 09:42:53
せ尕蒽;：回复邹老师 暂没有取到发票
2023-02-15 10:10:44
邹老师：回复せ尕蒽;你好，货物购进，暂时没有发票，你可以按暂估入库处理 借；库存商品 贷；应付账款-暂估
2023-02-15 10:25:46
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ Cyx 发表的提问：
下家借款给公司，能直接承况汇票背书给我们，算借款吗？
同学好，可以承况汇票背书
227楼
2023-02-16 06:54:18
全部回复
Cyx：回复英老师 没有业务往来，直接借款背书也行是吗
2023-02-16 07:13:08
Cyx：回复英老师 那我收了承兑汇票可以进公账，也可以背书给其它供应商支付货款是吗
2023-02-16 07:26:23
英老师：回复Cyx债权债务也可以承况汇票背书
2023-02-16 07:49:16
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
其他业务收入可以直接冲减其他应付款吗？借，其他应付款，贷，其他业务收入
您好， 看业务
228楼
2023-02-16 07:04:19
全部回复
紫苏：回复笑笑老师 就是我们有往来款，我用他欠我们的收入抵我们欠他的其他应付款，借，其他应付款，贷其他业务收入。可以吗？还需要交税吗？
2023-02-16 07:28:12
笑笑老师：回复紫苏您好，有收入当然要交税了。
2023-02-16 07:56:18
紫苏：回复笑笑老师 老师我那个分录那样做行不行？根据我们的业务做这个分录。对不对啊
2023-02-16 08:20:37
笑笑老师：回复紫苏您好， 可以，应交税费要计算
2023-02-16 08:41:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 帅气的金毛 发表的提问：
司机写借款借钱冲加油卡，但是钱直接转给了加油站账号，发票要等油卡里面油加完才能开票，这个入账怎么写
您好，借预付账款贷银行存款
229楼
2023-02-16 07:32:59
全部回复
玲老师：回复帅气的金毛司机给你写了借条，就相当于个人借款，借其他应收款贷银行存款
2023-02-16 07:54:57
帅气的金毛：回复玲老师 等发票收到写借管理费用贷预付账款对吗？
2023-02-16 08:17:52
帅气的金毛：回复玲老师 要写两张凭证吗？因为虽然司机写的借款单，但是钱是转给加油站的，所以我能不能直接就写借预付账款加油站贷银行存款呀
2023-02-16 08:44:01
玲老师：回复帅气的金毛您好，直接预付账款可以，然后消费时借管理费用贷预付账款，然后也应该给司机打一个收条，不然司机还是欠你钱，
2023-02-16 09:06:34
丁丁
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.24w
引用 @ 「糯米豆」 发表的提问：
当月普通发票可以直接冲红吗？能代替当月作废吗？
同学，你好！普通发票当月开具的可以直接作废的
230楼
2023-02-19 08:15:47
全部回复
「糯米豆」：回复丁丁 当月的冲红有影响吗，误冲红了
2023-02-19 08:49:47
丁丁：回复「糯米豆」这个也没事的，不过同学还是在税控系统看看，本月累计数中的不含税销售额和税额，是否能跟实际的保持一致
2023-02-19 09:05:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 玉子 发表的提问：
收到网络销售货款，但无需开具发票，这个要交税吗？会计凭证是不是可以直接借银行存款 贷主营业务收入 应交税费（应交增值税)
可以的要缴税的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
231楼
2023-02-19 08:29:36
全部回复
玉子：回复袁老师 老师那我填报税表格的时候按正常开票这样填吗？小规模纳税人季度未超过9万元是不是不用纳税啊！除发票外是吗
2023-02-19 08:55:21
袁老师：回复玉子按不开票收入填入吧　　　　　　　　　　　　　　　　　是的　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-02-19 09:17:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
发放工资时，能不能直接借开发间接费用-工资 贷 银行存款，不计提工资
中间能不能减少应付职工薪酬科目，以及发放6-7月工资8000元，银行存款支付，这笔业务该怎么记账
232楼
2023-02-19 08:59:32
全部回复
小耳朵：回复王雁鸣老师 中间能不能减少应付职工薪酬科目，以及发放6-7月工资8000元，银行存款支付，这笔业务该怎么记账
2023-02-19 09:14:40
王雁鸣老师：回复小耳朵您好，可以的，但是这样操作不好统计工资总金额的。
2023-02-19 09:31:11
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 真真^o^ 发表的提问：
老师借给别家企业的其他应收账款可以冲销应付账款吗？同一家企业，摘要直接写冲销应付账款吗？
可以的，这个可以对冲，
233楼
2023-02-19 09:09:04
全部回复
真真^o^：回复maize老师 谢谢老师
2023-02-19 09:38:03
maize老师：回复真真^o^好的，我先回复别的学员了
2023-02-19 09:52:40
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 鲤鱼蜡烛 发表的提问：
老板借了公司的钱，挂在其他应收款下，他帮公司支付的费用款可以直接冲他的借款其他应收款吗
同学你好，是可以的；；
234楼
2023-02-19 09:24:00
全部回复
鲤鱼蜡烛：回复立红老师 谢谢老师
2023-02-19 09:46:30
立红老师：回复鲤鱼蜡烛不客气的，祝您学习愉快
2023-02-19 10:07:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师好，暂估入库收到发票是可以红字冲回吗 在付款时直接做 借：应付账款 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 可以吗" 老师好，暂估时 借:原材料 贷:应付账款--xx公司
你好，那你暂估的时候这个原材料是不含税的吗？如果是不含税的可以
235楼
2023-02-20 06:36:14
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 陆 发表的提问：
今年红冲去年的发票，能不能直接冲主营业务收入，不用以前年度损益调整
你好！不可以的了，这样不符合规范
236楼
2023-02-20 07:06:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ sy红 发表的提问：
我们公司年前这个月有收到货款了，因为暂时没办法开票给对方，能在今年报未票收入？明年再开票给对方后能直接报负数未票收入冲抵吗？
你好，如果你是一般纳税人的，可以的。
237楼
2023-02-20 07:26:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ emmia 发表的提问：
可以对冲就是可以这样直接记账是吗？借 其他应付款 贷 其他应收款
一、借：其他应付款—ＸＸ老板　　　　１８０多万元 贷：其他应收款—ｘｘ老板　　　　１８０多万元 二、还款时 可以收现金或老板转钱给公司账上 借：银行存款（或库存现金） 贷：其他应收款—ｘｘ老板
238楼
2023-02-21 06:20:00
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 包容的老虎 发表的提问：
19年12月末做了一笔暂估，分录是借：管理费用 贷：应付账款。 2020年收到发票之后是应该先红冲内笔暂估之后在把发票正常做到账里还是不冲回，直接做发票这笔账，具体的能给写一下么
这个发票 时间是20年的话 是要先冲回的 不过 冲的是19年的账哦
239楼
2023-02-21 06:34:56
全部回复
包容的老虎：回复许老师 分录您能给发一下么
2023-02-21 07:04:25
许老师：回复包容的老虎借：应付账款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：以前年度损益调整 贷：盈余公积 利润分配 这个 是冲19年的 20年的话 借：管理费用 贷：应付账款
2023-02-21 07:22:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 弄花香满衣 发表的提问：
4月现金付款购入材料，发票5月开的，请问4月可以直接入账吗？把5月收到的发票附后，还是只能4月先暂估，5月冲暂估后重新按发票入账
你好，四月份可以直接做材料入库，五月份红冲暂估，然后按发票的来做。
240楼
2023-02-21 06:58:32
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