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收到发票会计能直接冲借款吗
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ camille 发表的提问：
股东减资偿还从公司的借款，会计分录可以直接：借：实收资本 贷：其他应收 吗？
可以的
241楼
2023-02-21 07:23:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
电子发票当月不能作废，只能冲红，直接不用记账可以吗？
你好，开具之后红冲，可以不做账
242楼
2023-02-22 05:49:43
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Ae…柠檬：回复王晶老师 如当月开具红冲可以不记账，如果跨月开具红冲一定要记账，对吗？
2023-02-22 06:15:25
王晶老师：回复Ae…柠檬嗯嗯，是的，是这样的呢
2023-02-22 06:34:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 欢型 发表的提问：
前会计前几年做了个实收资本，是挂的账 借：其他应收款-股东 贷：实收资本。 今年收到了实收资 本，印花税也是今年缴的。我是冲销前会计的分录，重新做一会计分录好，还是直接冲销其他应收款-股东？在税法上哪个更有说服力
冲掉之前重新做，之前没有到账那个分录不应该做
243楼
2023-02-22 06:09:04
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欢型：回复maize老师 但是税局的人建议我直接下其他应收款-股东，他们这么建议在税法上是不是合理避税
2023-02-22 06:20:14
maize老师：回复欢型没有啥，现在投资款就按实际到账去缴纳印花税，我看法是冲掉，要不后续还向税局说，这个你们之前账做错，没有到账做实收资本，
2023-02-22 06:43:41
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，有付不出去货款，和收不回来的货款， 可以直接来冲吗 借：应付账款 贷：应收账款
你们是同一家公司吗，往来款
244楼
2023-02-22 06:32:11
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11876948484884：回复venus老师 不是同一家
2023-02-22 06:55:50
venus老师：回复11876948484884那肯定不可以对冲的，同学
2023-02-22 07:23:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿依舍 发表的提问：
账面上没有现金，有费用报销都走的借款，现在借款10多万了，这些借款，怎么处理？能直接转到实收资本吗？
你好，如果没有偿还，继续挂账 转为实收资本，需要股东会决议通过，修改公司章程，去工商变更的
245楼
2023-02-22 07:01:56
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 心海星愿 发表的提问：
老师，我们发放了福利，当时工会刚成立，没有工会经费，8月份做了工会和公司的借款，12月把8月做的这笔账调整了，直接调到福利费啦，这几个月工会经费计提了一部分金额，计提的还没有转到工会账上，可以不转到工会账上，直接冲福利费吗
你好，同学，原则上你是要在规定的期限内将里计提的这个费用支付到工会的账上。如果说之前工会向你借了钱，你可以先抵冲他的借款，抵完之后的部分再支付给他。
246楼
2023-02-22 07:20:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妩媚的薯片 发表的提问：
收到工程款我做借：应收账款贷：工程结算工程结算月底结转到收入中吗？我能不能不通过工程结算直接做收入呢？
可以的啊
247楼
2023-02-23 06:27:39
全部回复
木易杨老师
职称：中级会计师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ D 发表的提问：
前会计3月做了一个预估费用(业务已发生，3月未收到发票未付款)，我4月直接红字冲销，根据实际发票时间入账可以吗？预估费用小于后两个月开的发票
可以的，预估与实际产生差异是正常的事情
248楼
2023-02-23 06:46:02
全部回复
D：回复木易杨老师 实际操作中，预估费用，作为会计我们一般处理方式是？
2023-02-23 07:04:30
木易杨老师：回复D帐本上不是很明确列示的有吗
2023-02-23 07:32:20
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ Sun～ 发表的提问：
钢结构工程收到分包开来的安装发票，怎么做分录？能直接，借 主营业务成本 贷 应付账款
可以的，祝您生活愉快，，，
249楼
2023-02-23 06:58:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 会计 发表的提问：
收到购货发票后，会计直接做账就可以了吗？需要领导签字吗？
可以直接做账务处理，有的单位需要领导签字审批
250楼
2023-02-23 07:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿朱 发表的提问：
老师好！我这个月没有收到发票，借：预付账款，贷：银行存款，公司的支出证明单作附件，后期收到发票后，借：原材料，贷：预付账款，这次直接将发票作为附件吗？
你好，是的
251楼
2023-02-24 06:46:58
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小科 发表的提问：
请教一个问题，若我以前年份暂估购进，当时做得分录是：借：原材料 贷：预付账款，现在因为收不到发票了，怎么样能做成现在的直接给冲掉呢
你好，你这个分录错了，暂估的分录是借：原材料 贷：应付账款-暂估，没有发票不能冲的。
252楼
2023-02-24 07:09:16
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丹 发表的提问：
收到税务局退回今年的六税二费税款入营业外收入还是冲税款、直接减少会计分录怎么处理
您好，两种方法都可以，因为结果是一样的。
253楼
2023-02-24 07:17:59
全部回复
玲老师：回复丹可以进营业外收入，也可以冲减原来交费的分录。
2023-02-24 07:43:49
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.64w
引用 @ 快乐学习小天使 发表的提问：
我们收到今年1-2月六税两费退税款直接冲减税金及附加怎么入会计科目呢
您好 直接冲减计提跟缴纳的时候分录
254楼
2023-02-26 16:18:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 小丁 发表的提问：
上月收入，做应收暂估款，未开票 这个月补开发票，发现上月暂估款数值错误，做了红冲 红冲后还要做一笔，暂估款正确分录么？ 还是说直接红冲，因为已开票，直接做开票分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项就可以
你好，需要红冲暂估的，然后再做发票的。
255楼
2023-02-26 16:42:50
全部回复
小丁：回复郭老师 我的意思是，红冲后做一笔正确分录，再做一笔暂估款冲销呢？ 还是直接红冲，然后直接做发票？ 因为一般来说，正常的是，之前做了暂估 。等开票后，把暂估冲销了。但是我是之前暂估做错了，红冲是冲错了的那笔
2023-02-26 17:04:01
郭老师：回复小丁直接红冲，然后直接做发票
2023-02-26 17:29:00
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