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提供应税服务中止折让会计分录
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
提供建筑业应税劳务同时提供服务业中的租赁业应当缴纳什么税
属于混合销售，一并缴纳营业税。
31楼
2022-10-26 14:17:20
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彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ KiKi晶～ 发表的提问：
酒店行业，服务是我公司提供的，票我公司开的。每天收的钱让总公司拿走了。会计分录我怎么做？
你好！提供服务收到钱借银行或者现金贷收入 总公司拿走钱，借其他应收贷现金或者银行
32楼
2022-10-26 14:24:59
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KiKi晶～：回复彭老师 问题是这钱根本没经过我公司手，直接pos一次性刷到总公司，后我抵扣要给总公司的管理费加盟费那些。我能不能直接这样做分录，直接借费用冲减 贷应收账款—总公司。意思是帮总公司垫付款来减少我公司本应该给总公司的钱
2022-10-26 14:47:01
彭老师：回复KiKi晶～你好！可以这样做。
2022-10-26 15:07:51
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阳光 发表的提问：
供应商送货给我们有折让金额的货品，我们公司会代垫供应商一些费用，他们是折让里面给回我们货，多出部份我们要现金支付。如何做会计分录
您好，折让要开到发票中的，可以计入存货成本，即减少存货价值。还的代垫费用，冲减其他应收款，或者记入其他应付款，等发生后再冲减这个其他应付款，多出部分归还对方后，再冲减其他应付款。分录 折让 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数 代垫费用， 借：库存商品 贷：其他应付款 多出部分支付 借：其他应付款 贷：现金
33楼
2022-10-27 12:03:30
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
有偿提供应税服务中有偿指什么
http://blog.sina.com.cn/s/blog_44654e8a0101ioco.html 看看这里的解释
34楼
2022-10-27 12:21:52
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司是电商，只提供平台，下了订单从供应商那直接发货，只收取平台服务费，会计分录怎么做？
这个服务费就属于你们公司的主营业务收入
35楼
2022-10-27 12:40:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 晴天 发表的提问：
您好老师，我想请教您提供咨询服务怎样做会计分录？感谢
你好 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
36楼
2022-10-27 12:57:53
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Strive? 发表的提问：
接受税务事务所的咨询服务和广告公司提供的服务，并取得增值税专用发票的会计分录怎么写？
借 管理费用 应交税费 贷 银行存款
37楼
2022-10-27 13:24:59
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Strive?：回复紫藤老师 广告公司的也是计入管理费用？
2022-10-27 13:45:40
紫藤老师：回复Strive?广告公司的也是计入管理费用
2022-10-27 13:59:19
Strive?：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2022-10-27 14:17:41
紫藤老师：回复Strive?不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2022-10-27 14:43:44
Strive?：回复紫藤老师 那应交税费后面的明细科目是？
2022-10-27 15:08:05
紫藤老师：回复Strive?应交税费-应交增值税（进项税额）
2022-10-27 15:34:08
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到供应商实物返利会计分录怎么做？
供应商的实物返利，给您公司开具发票了吗？
38楼
2022-10-30 13:46:52
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天天向上：回复张艳老师 有开红字返利发票
2022-10-30 14:15:46
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）负数 贷：主营业务成本
2022-10-30 14:36:17
天天向上：回复张艳老师 是内部账，不设及到税问题 这样操作行不？ 借：现金或银行存款 1000 贷：商品销售成本 负数1000
2022-10-30 14:57:37
张艳老师：回复天天向上内帐的话，借：库存商品 贷：营业外收入--返利
2022-10-30 15:14:23
天天向上：回复张艳老师 如果是把这笔返利想冲减成本应该怎么做呢？
2022-10-30 15:43:49
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-10-30 15:57:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，供应商结婚包红包的会计分录怎么写？谢谢！！！
您好！这个计入管理费用-交际费了
39楼
2022-10-30 14:04:37
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 2333333 发表的提问：
本月收到上月供应商的货品单价下调，这也不是返利，我想问正确是做什么会计分录
你好！你发票上面是按什么来的呢
40楼
2022-10-30 14:14:59
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2333333：回复宋生老师 发票是按上月的进货金额
2022-10-30 14:37:12
宋生老师：回复2333333你好！正常的处理方式是对方开红字发票冲减，然后再开调整后的发票给你，你按调整后的入账，并把多的钱收回来。
2022-10-30 14:56:50
2333333：回复宋生老师 如果说按内账这一块，进货单价下调部分，借：应付账款，另一个分录做哪
2022-10-30 15:17:53
宋生老师：回复2333333你好！是借现金等 贷应付账款。收回差额的部分
2022-10-30 15:43:07
2333333：回复宋生老师 没有收现金，是直接货款里减
2022-10-30 16:11:02
宋生老师：回复2333333你好！比如确定调低300元，那么借其他应收款 贷库存商品等 然后抵减借应付账款 贷其他应收款
2022-10-30 16:28:36
2333333：回复宋生老师 贷应付账款做负数吗
2022-10-30 16:51:23
宋生老师：回复2333333你好！不是负数啊。正数啊
2022-10-30 17:19:21
2333333：回复宋生老师 怎么我在网上查很多说做财务费用
2022-10-30 17:35:06
宋生老师：回复2333333你好！这个不是做财务费用啊。因为这个是货便宜了。
2022-10-30 17:55:48
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商给销售方返点在往来账款里会计分录如何做
借：银行存款 贷：其他业务收入或其他应收款
41楼
2022-11-01 12:17:25
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有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当受款
2022-11-01 13:00:28
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当货款
2022-11-01 13:13:39
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的那你之前确认返利时计提没有呢
2022-11-01 13:33:44
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 还要记提
2022-11-01 14:01:48
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的销售返点是在返点发生时需要做计提。 比如购进100万的货，返点10万。 借：库存商品 90 其他应收款-返点 10 贷：银行存款 或应付账款 100 返点时 借：应付账款 贷：其他应收款-返点 10
2022-11-01 14:25:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 忧心的纸鹤 发表的提问：
公司名义贷款，银行直接汇款给供应商，会计分录怎么做
借银行存款 贷长期借款 借 预付账款 贷银行存款 直接付给供应商实际 银行也是应到你账上转一下的
42楼
2022-11-01 12:25:18
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 炫耀年华 发表的提问：
与供应商对账的差额怎么写会计分录，金额不大，
你好 具体说一下什么差额
43楼
2022-11-01 12:37:08
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炫耀年华：回复玲老师 我们付款3000,来货可能2999.8,或者3000.18
2022-11-01 12:56:19
玲老师：回复炫耀年华你好 这个余额就挂往来 少付的记应付账账 多付的记预付账款 同一个客户用一个科目就好
2022-11-01 13:12:52
炫耀年华：回复玲老师 可是这笔账不会再付款了，清了
2022-11-01 13:31:36
玲老师：回复炫耀年华那就记营业外收支科目
2022-11-01 13:48:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
44楼
2022-11-01 13:02:10
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kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2022-11-01 13:12:52
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2022-11-01 13:35:47
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2022-11-01 14:02:54
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2022-11-01 14:30:12
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2022-11-01 14:43:37
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2022-11-01 15:02:04
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2022-11-01 15:16:08
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2022-11-01 15:28:59
kiki：回复邹老师 现金
2022-11-01 15:50:38
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2022-11-01 16:16:16
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2022-11-01 16:38:46
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2022-11-01 16:51:28
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2022-11-01 17:12:20
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2022-11-01 17:32:45
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 耍酷的蛋挞 发表的提问：
退货给供应商的会计分录如何做
跟你购进的分录一样，只是金额用负数
45楼
2022-11-01 13:24:59
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