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提供应税服务中止折让会计分录
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小李老师
职称：,注册会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 若清水 发表的提问：
比如我司进货是1033.8公斤，单价是14.8元，但是金额是15299.75元，但是1033.8*14.8=15300.24元，是因为本来是1033.76689的货，供应商按1033.8公斤给货，这个做会计分录的时候怎么做平
你好，做帐按实际入库数量，实际需支付的金额入即可，因为你的总价是相差一点点，关键在于贵公司与供应商认定结算按1033.8还是1033.76689，开票按什么金额来开。
76楼
2022-11-11 10:15:11
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若清水：回复小李老师 开票按15299.75元开，可是进销存表的时候怎么办？做这个库存按实际到货的库存统计吗
2022-11-11 11:00:13
小李老师：回复若清水入库要按实际到的库存统计，更何况你这个重量差额0.032kg验收可能分辨不出差异来，单价也不高，可以忽略不计的。 因为一般的采购运输也会有正常损耗导致实际数量与采购数量有偏差，这部分正常损耗是可以加入材料成本的。
2022-11-11 11:28:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 积极的水壶 发表的提问：
我公司有两个抬头，与供应商往来一借一贷，金额一样，想把账做平，应该怎么写会计分录，望指教，谢谢！
您好 请问是供应商在您单位有两个抬头么
77楼
2022-11-11 10:36:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
78楼
2022-11-13 10:20:12
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卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2022-11-13 10:36:41
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2022-11-13 10:48:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 取证班’s逆流而上 发表的提问：
收到供应商的返利如何做会计分录
你好不开发票的话借银行存款贷营业外收入
79楼
2022-11-13 10:39:46
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取证班’s逆流而上：回复郭老师 返的是商品如何做？
2022-11-13 10:55:52
郭老师：回复取证班’s逆流而上借库存商品贷营业外收入。
2022-11-13 11:08:32
取证班’s逆流而上：回复郭老师 那此时的库存商品录入成本吗？
2022-11-13 11:31:39
郭老师：回复取证班’s逆流而上你好，如果已经销售出去了，可以的。
2022-11-13 11:48:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师好，如果供应商少发一箱货，说好补发，后来一直未补发的会计分录怎么做？
如果一直未补发的话，建议让供应商开具销售退回的红字发票给您公司就是了。您再冲减一箱的库存商品数量。
80楼
2022-11-13 10:54:45
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灿灿：回复张艳老师 老师好，是否应该做借：待处理财产损溢 贷：原材料 没有补发的话 借哪个科目？
2022-11-13 11:23:10
张艳老师：回复灿灿老师也想到这个思路了，但是如果按盘亏处理的话，企业不仅损失进项税额，而且所得税税前扣除还要麻烦，不如直接开具销售退货发票处理简单。
2022-11-13 11:33:55
灿灿：回复张艳老师 老师好，此票未开票的，说是以后一起开，到底开不开，老板也没说话，所以我想知道如果不补发，借方该入哪个科目？
2022-11-13 11:44:35
张艳老师：回复灿灿如果不补发的话，而且对方给开具红字退货发票，那么分录为 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 如果不补发，而且不给开具红字发票，那么就按上面的盘亏分录做 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-11-13 12:01:33
灿灿：回复张艳老师 老师好，谢谢您耐心回复了我那么多问题，那待处理财产损溢怎么冲销？冲销的时候借方入哪个科目合适？
2022-11-13 12:29:19
张艳老师：回复灿灿单位领导审批盘亏后，再做 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2022-11-13 12:55:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 不吃螺蛳粉 发表的提问：
老师，付一个中介服务费，会计分录怎么做？
你好，具体是什么性质的中介服务费呢？我好确定借方是计入管理费用还是销售费用 借；管理费用或销售费用，贷；银行存款等科目
81楼
2022-11-13 11:15:00
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不吃螺蛳粉：回复邹老师 一个国际检测费，国内政府会补助钱给企业，这个本来我们不知道，一个中介打电话帮我们处理了，收取补助款的15%
2022-11-13 11:41:04
邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，那通过管理费用科目核算的
2022-11-13 11:57:32
不吃螺蛳粉：回复邹老师 二级科目选择哪个合适
2022-11-13 12:08:02
邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，可以是管理费用—中介服务费
2022-11-13 12:23:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 内向的八宝粥 发表的提问：
我们属于房地产中介公司，付给其他房地产渠道佣金，对方已开票，开票内容，中介服务费，会计分录怎么做
借主营业务成本贷银行。
82楼
2022-11-14 09:16:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 欢呼的小丸子 发表的提问：
提供修理服务收到现金修理费3000元，增值税480元。这个会计分录怎么做
你好，借；库存现金3480 贷；主营业务收入3000 应交税费 480
83楼
2022-11-14 09:37:50
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 执着的大船 发表的提问：
购买无塔供水设备计提折旧的会计分录是什么？
你好，可以是 借 管理费用 贷累计折旧
84楼
2022-11-14 09:51:59
全部回复
紫藤老师：回复执着的大船根据你的受益对象来的
2022-11-14 10:11:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
中介服务费会计分录？
你好，具体是发生的什么中介服务费呢？ 需要确定具体是什么中介服务费，才知道该如何做分录的 比如是代理记账服务费，借；管理费用，贷；银行存款等科目
85楼
2022-11-15 09:01:44
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复邹老师 老师是不是现金付款单有发票的入外账，没发票的入内账？
2022-11-15 09:24:24
邹老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好，通常是有发票的计入外账核算 没有发票的支出无法入外账就计入到内账核算的
2022-11-15 09:51:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
折扣折让怎么做会计分录
你好，要看发票是怎么开的？一般情况下，开在同一张发票上应该是抵减的销售额。
86楼
2022-11-15 09:17:06
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? Xdy：回复QQ老师 不开发票～～～～
2022-11-15 09:38:29
QQ老师：回复? Xdy你好！做销售费用但是所得税前不可以抵扣
2022-11-15 09:56:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 娟 发表的提问：
提供应税服务类型公司提问:支付给劳务派遣公司劳务费怎样做分录，?
你好，具体是什么情况下发生的这个费用
87楼
2022-11-15 09:36:59
全部回复
娟：回复邹老师 我公司进行机电安装维修，需人工搬运，支付费劳务派遣公司费用7万元，怎样做分录？
2022-11-15 10:19:33
邹老师：回复娟借；劳务成本 贷；银行存款等科目
2022-11-15 10:40:02
娟：回复邹老师 没有劳务成本这个一级科目该怎么处理
2022-11-15 11:09:03
邹老师：回复娟你好，可以新增的
2022-11-15 11:37:00
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ fghg564 发表的提问：
提供建筑技术服务费所生的差旅费，交通费，餐费的会计分录
借；管理费用 贷；银行存款
88楼
2022-11-16 09:06:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 璐宝 发表的提问：
请问老师当月服务费下月开票，但想要计提到当月请问会计分录怎么做
费用按你们实际发生的做，你这个月发生就可以先根据白条先入账
89楼
2022-11-16 09:19:03
全部回复
璐宝：回复maize老师 请问分录怎么做？
2022-11-16 09:35:00
maize老师：回复璐宝借xx费用 贷其他应付款，
2022-11-16 09:49:06
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 虚幻的花生 发表的提问：
计提供应商给的返利怎么做分录
借：应收账款 应交税费——应交增值税（进项税额转出）（红字） 贷：其他业务收入（或库存商品）
90楼
2022-11-16 09:24:59
全部回复
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