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提供应税服务中止折让会计分录
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
提供的应税服务中途服务中止了,涉及的增值税额应如何处理?
你好，你只需要根据实际收到的款项做收入确认，同时计算应纳税额。
1楼
2022-10-23 11:05:58
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
纳税人提供应税服务，开具增值税专用发票后，提供应税服务中止的如何处理？
你好，你可以开具负数发票冲销多开具的金额。
2楼
2022-10-23 12:28:22
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 诙谐的佩奇 发表的提问：
技术服务合同，客户付了一部分，合同中止，我司尚未提供服务，这是不是应该计入营业外收入？
您好，无需退回就计入营业外收入
3楼
2022-10-23 13:39:54
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诙谐的佩奇：回复宸宸老师 服务了一半没服务完客户就不再履行合同了，我们的服务也只服务一部分，整个服务项目没有完结，这种情况下是计入主营业务收入还是营业外收入呢
2022-10-23 13:57:25
宸宸老师：回复诙谐的佩奇您好，服务了一半，也发生了成本的话，是属于你们的收入的。
2022-10-23 14:19:03
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 文英 发表的提问：
供应商折让(进货达到一定金额的让利)，从货款中扣金额，取得供应商开的红字发票，会计分录怎么做
你好！ 借记 原材料 红字 应交税费 红字 贷记 应付账款 红字
4楼
2022-10-23 14:35:30
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文英：回复老江老师 税应该是进项税额转出，分录 借记 原材料(库存商品)
2022-10-23 14:48:52
文英：回复老江老师 税应该是进项税额转出，分录 借记 原材料(库存商品) 应交税费-进项税(还是进项税额转出)
2022-10-23 15:05:37
老江老师：回复文英@文英:这个不是进项转出的情形！进项转出，是认证了，抵扣了，发现不符合规定，转出！ 这里是红字~~~~
2022-10-23 15:27:49
文英：回复老江老师 红字发票收到时，原来进项发票已经认证抵扣了，申报表中显示进项税额转出
2022-10-23 15:41:43
老江老师：回复文英@文英:原来的认证的进项税额不动，根据红字发票减记进项税额！
2022-10-23 15:56:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 左岸 发表的提问：
民间非营利组织提供服务收入会计分录 借：现金 贷：服务服务收入 应交税金-应交增值税这样对吗？
你好，是这样做分录的
5楼
2022-10-23 15:27:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 。。 发表的提问：
您好，公司对外提供增值服务收到3000元，提供服务工程中，采购配件500元，聘请技术服务人员2000元，会计分录怎么记
你好 借；主营业务成本 贷；银行存款等科目 2500
6楼
2022-10-23 16:56:27
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录中应收账款项提供劳务包括代垫运费吗?
会计分录中应收账款项提供劳务包括代垫运费吗?
7楼
2022-10-23 17:53:41
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晓海老师：回复爱笑的流沙你好！按规定代垫款不再应收帐款里核算，因为没有发票，一般是在其他应收款下核算
2022-10-23 18:22:27
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 温暖的香烟 发表的提问：
计提供应商给公司的返利的会计分录
收到返利或返利发票时再做账
8楼
2022-10-23 18:56:28
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
公司是电商，只提供平台，下了订单从供应商那直接发货，我们只收取平台服务费，会计分录怎么做
你好！客户下订单的时候这个钱经过你们公司吗
9楼
2022-10-23 20:14:19
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同舟之情：回复宋生老师 客户的款先给公司，再由公司给供应商，邮费是由我们结算的，这期间怎么做会计分录
2022-10-23 20:42:37
宋生老师：回复同舟之情你好！借银行存款 贷其他应付款 主营业务收入 应交税费=应交增值税
2022-10-23 20:55:29
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
种业科技公司提供购买研发和技术服务：技术服务转让费会计分录为借无形资产，贷银行存款，对不？
是的，是这样账务处理的
10楼
2022-10-23 21:09:08
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ metoo 发表的提问：
供货方按商品类别开折让税票，如何做会计分录
您好 请问前面收到蓝字发票的时候分录怎么写的
11楼
2022-10-23 22:26:04
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Half apple 发表的提问：
销售货物中在应收中扣除折让和费用，怎么做会计分录？
您公司开具了红字发票了吗？还是要给对方现金折扣呢？
12楼
2022-10-23 23:17:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 要减肥的招牌 发表的提问：
为其他公司提供运营服务如何纳税，详细的会计分录
你好 是增值税的计算，还是企业所得税的计算？ 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。 比如实现收入 借：应收账款    ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 结转成本 借：主营业务成本，贷：劳务成本
13楼
2022-10-24 00:30:42
全部回复
要减肥的招牌：回复邹老师 老师，如果经营长租公寓业务 ，租户提前退租，没收的押金计入其他业务收入吗，详细的分录麻烦答疑一下，谢谢
2022-10-24 00:44:57
邹老师：回复要减肥的招牌你好，租户提前退租，没收的押金 借：其他应付款，贷：营业外收入 
2022-10-24 00:56:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ xp 发表的提问：
公司是一般纳税人，在阿里巴巴网上销售商品，阿里巴巴网提供中间服务，每年收取一定的服务费，会给我提供6%的专票，这个服务费应该录入哪一个会计科目下？
你好，需要通过销售费用科目核算的
14楼
2022-10-24 01:41:05
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xp：回复邹老师 好的，谢谢！
2022-10-24 02:03:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 只是现在低调 发表的提问：
解析纠错转让无形资产使用权,不提供后续服务和提供后续服务的分录有什么不一样，
你要区分这进而的转让是否将商品控制权转移给了客户。如果转移是按正常处置收入处理。 你这里提供后续服务你需要计提销售费用和预计负债。
15楼
2022-10-24 02:32:24
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