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会费收入虚增冲红的会计处理
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林老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 纯情的小白菜 发表的提问:
企业商品销售收入核算中自销业务的会计处理。请问这个问题讲课应该从那放些方面讲解呢?谢谢
自销业务是怎么理解,是自产自销吗。
196楼
2023-02-13 07:10:59
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纯情的小白菜:回复林老师 我就是不清楚 呢 百度上也没有呢
2023-02-13 07:42:08
林老师:回复纯情的小白菜视同销售也要交纳税款。
2023-02-13 08:11:48
纯情的小白菜:回复林老师 视同销售属于自销业务?
2023-02-13 08:28:52
林老师:回复纯情的小白菜视同销售属于自销业务。
2023-02-13 08:39:09
林木老师
职称:中级会计师,初级会计师,税务师,审计师,经济师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ A会计学堂吴老师 发表的提问:
去年12月的销售收入2千多万元,在今年3月退回 ,应该如何进行会计处理?
同学,你们这个收入当时开发票出去了吗?
197楼
2023-02-13 07:26:43
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A会计学堂吴老师:回复林木老师 我也不知道,我刚来
2023-02-13 07:56:14
A会计学堂吴老师:回复林木老师 老师,开发票和没开发票,都应该怎么处理啊
2023-02-13 08:17:08
林木老师:回复A会计学堂吴老师没有开发票好办,直接把账调到2021年冲减收入,如果是开发票了就麻烦了,要在开票系统里做红冲。
2023-02-13 08:37:09
A会计学堂吴老师:回复林木老师 我刚问了下,开票了,出口到保税区的
2023-02-13 08:53:19
林木老师:回复A会计学堂吴老师同学,你这还是出口的啊!
2023-02-13 09:14:31
A会计学堂吴老师:回复林木老师 嗯嗯,老师,这个冲红会有影响吗
2023-02-13 09:37:11
林木老师:回复A会计学堂吴老师你们出口的为什么会出现退货?是什么原因
2023-02-13 09:58:46
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蓝贝壳 发表的提问:
美团收入的会计处理,扣点手续费发票后到账的处理
您好,这种情况下,先把扣点记入预付账款,或者其他应收款,等到了发票再入费用,冲预付账款,或者其他应收款。
198楼
2023-02-13 07:45:43
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林老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
收到学费500元,还欠2200元未交的会计处理
收到学费500元,还欠2200元未交的会计处理
199楼
2023-02-13 07:50:59
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林老师:回复爱笑的流沙开出发票了吗?
2023-02-13 08:03:38
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 酷酷的诺言 发表的提问:
酒店卖出现金消费券 怎么做会计处理?现金消费券来消费 计入当天的营收的话 怎么做会计处理?
借:银行存款 贷“:预收账款 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费~销账税额”
200楼
2023-02-14 06:37:23
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方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 阿米。 发表的提问:
我们有一张12月大概3000的红冲发票忘记记账了。现在可以不去国税改申报报表,直接以无票收入这样的形式确认收入冲掉这红冲的3000块吗?这样处理的话可以吗?对我们公司会不会有其他影响呢?
增值税申报表没有申报这笔红字发票吗?
201楼
2023-02-14 07:02:00
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阿米。:回复方亮老师 老师你好。我们是通用机打发票的红冲。
2023-02-14 07:25:49
方亮老师:回复阿米。麻烦您回答一下老师的问题:增值税申报表里面扣减这笔红字发票的金额吗?
2023-02-14 07:55:44
阿米。:回复方亮老师 @亮老师:没有的老师。
2023-02-14 08:23:06
方亮老师:回复阿米。您描述的情况应该到税务部门更改申报表,重新申报。
2023-02-14 08:43:41
阿米。:回复方亮老师 @亮老师:老师。因为负责的同事不乐意去修改申报。按上述题干上的做法会有大的影响吗?
2023-02-14 08:53:49
方亮老师:回复阿米。不能按照您说的操作,申报表填写错误,只能重新申报。
2023-02-14 09:05:41
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 娇气的小懒虫 发表的提问:
公司上年虚开的发票今年要转出,怎么处理会计分录。
您好,是普通发票还是专用发票?
202楼
2023-02-14 07:29:59
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 云中修月 发表的提问:
老师,请问小规模纳税人未达起征点,增值税的附加税还要计算吗?如果计算,哪下季度会计处理是红字冲吗?
你好,附加税不用计提
203楼
2023-02-14 07:41:40
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Qing 发表的提问:
2020年1月开出冲红发票,冲红2019年的收入,而且1月份的收入比红冲的数额还少,会有什么影响吗?入账流程是怎样的,
用以前年度损益调整红冲 19年汇算清缴按调整之后的交所得税
204楼
2023-02-14 07:47:59
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Qing:回复郭老师 因为红冲的那笔收入是用银行收款的,是否会涉及到银行存款,未分配利润,成本这些
2023-02-14 08:08:04
郭老师:回复Qing银存行存需要退回去 利润分配会涉及到 汇算清缴需要退税
2023-02-14 08:24:57
Qing:回复郭老师 那详细的会计分录是怎样的,可以说一下吗老师
2023-02-14 08:36:46
郭老师:回复Qing借以前年度损益调整,销项,贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-02-14 09:04:51
Qing:回复郭老师 但是我1月份的收入比红冲的数额小,这样入账,没有问题吗
2023-02-14 09:30:28
郭老师:回复Qing你好,上面就是开负数发票的金额
2023-02-14 09:52:00
Qing:回复郭老师 那我去年12月份没有收到发票,暂估成本了,那我今年1月份收到发票,冲销12月份成本,要怎么做账呢
2023-02-14 10:10:52
郭老师:回复Qing金额一致吗 和发票一致的放到暂估的凭证后面
2023-02-14 10:36:18
Qing:回复郭老师 金额一致
2023-02-14 10:48:14
Qing:回复郭老师 但是开票日期是1月份的,做账日期又是12月份的
2023-02-14 11:03:31
郭老师:回复Qing可以的,按权责发生制做就可以
2023-02-14 11:23:38
Qing:回复郭老师 那我需要改12月份暂估成本的摘要吗
2023-02-14 11:45:13
郭老师:回复Qing不用的 应付账款后面是暂估的,在一月份调整借应付-暂估贷应付-xx公司
2023-02-14 11:59:35
Qing:回复郭老师 那我就是把我1月份的发票放到12月份暂估成本里,然后在1月份做调整暂估成本的分录就可以了是吗
2023-02-14 12:28:10
郭老师:回复Qing然后在1月份做调整暂估成本的分录就可以了是吗 这个你怎么调整
2023-02-14 12:44:29
Qing:回复郭老师 还没有调整,如果按老师说的,把1月份的发票放到12月的暂估成本里,然后借应付-暂估,贷应付-××公司,那这笔分录说不通呀,因为我之前暂估的时候就已经贷应付-××公司了
2023-02-14 13:10:01
郭老师:回复Qing那就不需要调整了 直接做支付的分录就可以了
2023-02-14 13:30:22
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ M 发表的提问:
虚开发票,税务局会怎样处理,
您好!一般情况就是补税,严重就是罚款,坐牢
205楼
2023-02-15 06:39:10
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M:回复宋生老师 开发票,和接受发票的都补多少税,请把处罚条文写下,谢谢
2023-02-15 06:55:37
宋生老师:回复M你好!不好意思,这个没有一定说要补多少钱。很多时候看税管员的。
2023-02-15 07:07:34
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 冷艳的凉面 发表的提问:
你好,对方开给我司的发票未收到但我方会计已抵扣,现出现退款,对方要红冲掉,现怎么处理
你好,是想问红冲进项发票如何做分录的意思吗?
206楼
2023-02-15 07:06:35
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @  发表的提问:
老师,红冲销售收入发票怎么正确做会计分录
您好,你们是购买方 还是销售方
207楼
2023-02-15 07:14:22
全部回复
:回复东老师 销售方,老师
2023-02-15 07:37:47
东老师:回复借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数
2023-02-15 07:51:05
:回复东老师 还有借主营业务成本贷库存商品吗
2023-02-15 08:12:35
:回复东老师 这个要做吗
2023-02-15 08:33:07
东老师:回复是退货了是吗?结转成本也要做负数
2023-02-15 08:57:01
:回复东老师 老师,没有,没有货物
2023-02-15 09:18:39
东老师:回复那这个就不需要再做了
2023-02-15 09:41:03
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问:
红字发票冲红,账务上处理直接做负数对冲,增值税申报要填写处理吗。
这个是冲回你本期蓝字销售额
208楼
2023-02-15 07:39:00
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 默默的外套 发表的提问:
筹建期间费用应计入长期待摊费用,以后一次性转入管理费。上任会计每月计入管理费用,月末结转到长期待摊费用,以后再一次性转入管理费用,会导致管理费用虚增。现在改怎么调整?
你好,直接计入管理费用就行了,你把转入长期待摊费用的那笔红字冲销
209楼
2023-02-15 07:47:59
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 热情的西牛 发表的提问:
餐饮行业销售收入会计处理
你好,餐饮行业销售收入账务处理是 借:库存现金等科目 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税
210楼
2023-02-16 07:20:23
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