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会费收入虚增冲红的会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Jessie 发表的提问：
收到冲红的发票，增值税报税时怎么处理？
之前认证了吗？附表二进项转出
121楼
2023-01-06 08:54:27
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 想人陪的花瓣 发表的提问：
购买防伪税控技术维护费去年直接计入了管理费用，今年准备拿出来抵扣增值税，我应该如何处理账务，小企业会计准则。直接这个月红冲再计待抵扣？
借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
122楼
2023-01-06 09:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 2333333 发表的提问：
收到物业费，没到所属期，缴纳增值税和确认收入的会计处理
借；应交税费 贷；银行存款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 你好，可以这样处理
123楼
2023-01-08 10:07:37
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2333333：回复邹老师 没到所属期，也确认收入吗 比如，4月份收到首期物业费，期间是7.1-9.30 请问，开发票，和不开发票，两种情况下，分录
2023-01-08 10:38:10
2333333：回复邹老师 账上的收入，是与所得税报表中的收入一致，还是与增值税报表上的收入一致
2023-01-08 10:52:51
邹老师：回复2333333你好，开具发票借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 不开具发票借；银行存款 贷；预收账款 账上的收入需要做到增值税申报表，企业所得税申报表，利润表一致的
2023-01-08 11:18:21
2333333：回复邹老师 不开具发票的预收账款，不需要交增值税吗？ 如果开具发票，不到所属期，也要走收入吗？
2023-01-08 11:46:33
邹老师：回复2333333你好，计入预收账款暂时不缴纳增值税的 开具了发票就必须确认收入的
2023-01-08 11:57:41
李雪婷老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，去年年底暂估9万成本，今年只回来7万的票，剩下的2万成本会计上可以列支成本费用吗？就是一个虚数。但是汇算清缴已经调增了。不知道账务处理需要红冲掉这2万成本吗？
同学你好， 成本会计需要把成本冲掉，不能在成本费用里列支 账务里也需要红冲掉这2万的成本
124楼
2023-01-08 10:34:22
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 1234567 发表的提问：
虚增人头，虚列劳务报酬会受到什么处罚
你好，.税务对虚列的工资额抵用成本的，一经查实全部剔除，补交企业所得税并处以数倍罚款
125楼
2023-01-08 10:45:49
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1234567：回复陈静老师 会受到刑事处罚吗
2023-01-08 11:03:32
陈静老师：回复1234567你好，各地规定不一样，最好问当地税局，这个根据情节轻重来的。
2023-01-08 11:22:44
1234567：回复陈静老师 刑法不是全国都一样
2023-01-08 11:51:51
陈静老师：回复1234567你好，这种情况最好咨询当地税局的。
2023-01-08 12:18:25
1234567：回复陈静老师 那这钟情况下涉及什么罪呢
2023-01-08 12:30:46
陈静老师：回复1234567你好，情节轻的处以罚款，金额特别大，可能会触犯刑罚，现在金税三期最好真实做账，以免承担责任。
2023-01-08 12:43:42
1234567：回复陈静老师 我们是公司去代开劳务发票的，然后钱都转给老板了，然后老板有没有给他们转我就不懂了。那我要怎么做才比较保险呢
2023-01-08 13:00:44
陈静老师：回复1234567你好，做账中会有老板是否转给他们的凭据，要凭这个做账的。
2023-01-08 13:15:33
1234567：回复陈静老师 没有呢，让老板写个收条行吗
2023-01-08 13:41:33
陈静老师：回复1234567你好，这种办法是可以的。
2023-01-08 13:54:00
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 健壮的自行车 发表的提问：
商会的会计处理？收到的会费如何入账？要不要交税？
同学你好 是非盈利组织的吗
126楼
2023-01-08 11:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 阳光 发表的提问：
股东撤资，然后分红的会计处理，
你好，借；实收资本 贷；银行存款 借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
127楼
2023-01-09 08:04:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 汪莲 发表的提问：
一八年12月开的专票，一九年4月对方要求冲红作废，会计上调减以前年度损益，是借以前年度损益贷应收账款吗？所得税会计处理是怎么处理
你好，一九年4月红冲，分录是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 不需要通过以前年度损益调整科目核算 冲销4月份的收入，成本就是了，然后按冲销之后的利润申报企业所得税就是了
128楼
2023-01-09 08:21:27
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汪莲：回复邹老师 我们是设计服务业，没有什么对应成本，可以只冲收入吗？另外，18年那个票原来已经做收入了，怎么有的说要通过以前年度损益，
2023-01-09 08:52:44
邹老师：回复汪莲你好，收入冲销，那么成本也需要冲销的 你是在19年开具负数发票，而不是之前分录有错误，所以是直接冲销19年的收入的
2023-01-09 09:17:01
汪莲：回复邹老师 我可以按销售退回理解吗？那如果18年底是暂估的成本，19年4月取得相应的成本发票，还没有汇算清缴，怎么处理呢？
2023-01-09 09:38:38
邹老师：回复汪莲你好，就是销售退回的意思 冲销暂估，然后根据发票做购进分录
2023-01-09 10:02:20
汪莲：回复邹老师 是这样的，18年4季度财务报表里的利润表里只有收入60万.没有收到成本票，成本记账为0，18年4季度预缴所得税申报表里，计了收入60万，成本59.8万，所得税也预缴了，19年4月还没汇算清缴，18年12月的票要冲红，18年的成本票估计下周才能开出收到。现在我汇算清缴时应该怎么处理
2023-01-09 10:12:42
汪莲：回复邹老师
19年4月到的18年成本票在4月份是先记账，然后再配合冲红的收入一起冲成本吗？
2023-01-09 10:42:18
邹老师：回复汪莲你好，19年4月份取得的18年暂估入库分录的发票，就先冲销，然后根据发票做购进分录就是了
2023-01-09 10:53:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 方瑞安 发表的提问：
我公司刚刚营业的时候由于没有出入库，所以做账的时候把之前购买的存货都做出库处理，导致制造费用虚增，现在盘点后发现有材料盘盈，这个账务处理是怎么处理，是冲减管理费用还是之前虚增的制造费用？
你的存货期初怎么设置的，是0？
129楼
2023-01-09 08:44:52
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方瑞安：回复郭老师 存货当月进当月出，做了制造费用结转生产成本
2023-01-09 09:32:17
郭老师：回复方瑞安生产领用原材料记生产成本 不经过制造费用
2023-01-09 09:55:22
方瑞安：回复郭老师 之前没有仓管，所以我做账的时候都把之前购买的材料都做出库了，做到制造费用里面按比例摊分到项目里面了，所以制造费用高了，
2023-01-09 10:18:22
郭老师：回复方瑞安你有出库没有入库，存货会出现负数
2023-01-09 10:33:51
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 峥嵘岁月 发表的提问：
老师，信贷服务公司在代收代付产生的收入怎么进行会计处理
这算是差额收入，你们是怎么交税的呢？是差额纳税吗
130楼
2023-01-09 08:56:59
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峥嵘岁月：回复朴老师 我就是没有处理过，所以想知道怎么处理，怎么交税
2023-01-09 09:35:30
朴老师：回复峥嵘岁月这个最好是去税局办理差额纳税
2023-01-09 09:46:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 大毛悦 发表的提问：
按收入准则进行会计处理的事
企业对外出租资产收取的租金、进行债权投资收取的利息、进行股权投资取得的现金股利、保险合同取得的保费收入等，不执行收入准则。
131楼
2023-01-10 07:53:15
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 辛勤的咖啡 发表的提问：
暂估的管理费用跨年怎么冲红字，会计分录怎么做，
正常分录，后面写一个暂估就可以了
132楼
2023-01-10 08:13:42
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月收入不足20000的免增值税的会计处理
月收入不足20000的免增值税的会计处理
133楼
2023-01-10 08:43:03
全部回复
李老师2：回复jossonli您好,不做处理
2023-01-10 09:02:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小情绪〆 发表的提问：
老师公司分红的会计处理如何做账
您好，借利润分配未分配利润贷应付股利借应付股利贷银行存款
134楼
2023-01-10 08:54:00
全部回复
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 文雨ada 发表的提问：
废料冲减研发费用的会计及税务处理
你好，你是研发废料销售了吗
135楼
2023-01-11 08:10:39
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