故意的黄豆：回复答疑苏老师 应收票据也是吗

答疑苏老师：回复故意的黄豆你好 是的 即使没发生也需要把科目拖下来。

婷婷：回复QQ老师 他们用的软件，不平衡能继续做账吗？

QQ老师：回复婷婷你好！因该是不可以启用账套的

对、：回复徐璐老师 怎么看当期发生额是不是平的呢？

对、：回复徐璐老师 基本上我的收入和支出都登记好没问题的. 是不是我的应收账款出现了错误呢

徐璐老师：回复对、资产=负债+所有者权益，你根据这个等式去看，借贷方的数据最后应该是相等的，这样才能知道是平的，你每一笔分录都是由借贷方组成的，所以最后，借贷方就应该是相等的。

徐璐老师：回复对、你当期如果有应收账款的话，分录一般就是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-销项，这样才是对的。

对、：回复徐璐老师 那要是这样的话，我是不是应该仔细检查收入这块对不对呢对吧？

对、：回复徐璐老师 老师？

对、：回复徐璐老师 老师？？？？

对、：回复徐璐老师 ？？？？？？？回的慢 不给好评哈

对、：回复徐璐老师 ？？？？在？

对、：回复徐璐老师 还能不梦回答了？

对、：回复徐璐老师 在吗？老师

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 错误的，借:应付账款 贷:银行存款 正确的应该是借:其他应付款 贷:银行存款

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，这样做调整分录 借；其他应付款，贷；应付账款

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师，会计分录中金额错了，应该是100 记成1000怎么更正呢

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，科目没有错，只是金额错误了，是这个意思？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 是的，借方应该是100 记成1000的了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:其他应付款，贷:银行存款，是这个分录金额错误了吗？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是，就是我以前也有过这种情况，就是记错了，就是会计分录没有错，金额在借方记错了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:应付账款，贷:银行存款，那是这个分录金额本来是100，错误的记成了1000的意思？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是的，就是说如果有会计分录是正确的，但是就是借方金额记错了，应该是100 记成1000了，就是说贷方金额记错了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，需要知道你之前本来错误分录是什么，才好根据你这个金额错误做调整分录的 如果不说之前分录是什么，只是说金额错误，那是无法做出正确的调整分录的

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师是这样的，就是记账后一年或者半年发现记账凭证所记的错误的，

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，我知道是有错误，错误的分录是什么呢？你把错误的分录给出来，我才好根据你给出的分录做调整啊

天蓝色：回复邹老师 是年初建的账，不能全部重来吧

邹老师：回复天蓝色你好，期初数错误只能是重新建账的，因为你做调整分录只能影响期末数，无法更改期初数的

奇小鱼：回复meizi老师 老师，期初余额，本月合计，本年累计，这些字是用红色的笔写，过次页，承前页是用黑色的笔写，对吗？

meizi老师：回复奇小鱼第一个月可以只写“本月合计”，红线在下面，本年累计是在本月合计的下一行，从第二个月起都要做本年累计。红线都在字的下方。本月合计，本年累计 不是用是红字，而是划红线。 期初写蓝字就行

奇小鱼：回复meizi老师 老师，是这样吗

meizi老师：回复奇小鱼A对于现金、银行存款日记账，在期末结账时，要在最后一笔业务记录下面的借方栏开始到余额栏为止画通栏单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内盖“本月合计”戳记，在“本月合计”栏下面再画一条同样的通栏红线。 　　B．对于现金、银行存款日记账需要结计本年累计发生额的账户每月结账时，应在“本月合计”栏下结出自年初至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏写明“本年累计”字样，在栏下再画一条通栏红线，12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，应在全年累计发生额下面画通栏双红线。是 按这个来划线就行

奇小鱼：回复meizi老师 老师，期初余额那是零，那我借或贷那个格里写“平”字对吗

meizi老师：回复奇小鱼你好 是的 借或贷那个格里写平

奇小鱼：回复meizi老师 好的，谢谢老师啊

meizi老师：回复奇小鱼嗯 不客气帮到你就好

清爽的老虎：回复郭老师 其他应收款

郭老师：回复清爽的老虎借其他应收款贷利润分配

清爽的老虎：回复郭老师 是不是借其他应收款79850，贷利润分配-未分配利润79850

郭老师：回复清爽的老虎你好 对的 上面金额*2的

清爽的老虎：回复郭老师 为什么通过利润分配调整呢有点想不通

清爽的老虎：回复郭老师 如果是应付账款期初的余额错误了呢

清爽的老虎：回复郭老师 是不是往“利润表”的方向想？其他应收或者应收是“收入”，应付是“成本”？

郭老师：回复清爽的老虎其他的注销都要没有余额 只有这个科目没有实际余额

清爽的老虎：回复郭老师 好的，谢谢，我知道了，非常感谢！我现在就死记硬背的记住这条规律。

郭老师：回复清爽的老虎不用客气的，应该的。

清爽的老虎：回复郭老师 郭老师，我不用利润分配调整，用库存现金可以吗，我们公司现在库存现金特别大

郭老师：回复清爽的老虎你好 可以的 这个可以自己调整的

清爽的老虎：回复郭老师 好的，谢谢

郭老师：回复清爽的老虎不用客气的 应该的