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企业会计处理漏缴税了怎么办
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 冷静的凉面 发表的提问：
4月份公司只有一位员工，个税漏申报了，要怎么处理？
你好！ 到税务局补充申报即可。
271楼
2023-03-08 06:20:37
全部回复
冷静的凉面：回复蒋飞老师 我们代理记账的说不用补申报了，他们少计提一些工资就行。这是什么意思？
2023-03-08 06:46:50
蒋飞老师：回复冷静的凉面不可以的，就是零申报也要申报的。（建议补充申报一下）（我也不太明白，代理记账是什么意思）
2023-03-08 07:10:46
蒋飞老师：回复冷静的凉面申报信息，税务局那边都是可查的，如果等到税务局通知就不好了。
2023-03-08 07:28:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
报个税漏填专项扣除怎么处理
你好 你们缴纳税费没有 缴纳了就去税局更正才行
272楼
2023-03-08 06:46:43
全部回复
玲玲：回复meizi老师 1月份没交
2023-03-08 07:14:18
玲玲：回复meizi老师 4月还有一个
2023-03-08 07:41:22
meizi老师：回复玲玲你好 那你就去税局更正申报就行
2023-03-08 08:05:45
玲玲：回复meizi老师 自己在网上没办法改吗
2023-03-08 08:32:34
玲玲：回复meizi老师 要是不改有影响吗
2023-03-08 09:00:56
meizi老师：回复玲玲你好 你申报就和你账上不一致了 需要去更正的 逾期了可能改不了的 你要去大厅改
2023-03-08 09:15:30
玲玲：回复meizi老师 是零申报
2023-03-08 09:26:42
meizi老师：回复玲玲你好 那0报就不影响
2023-03-08 09:54:05
玲玲：回复meizi老师 也会影响吧，现在是预扣，不是汇算清缴
2023-03-08 10:04:25
meizi老师：回复玲玲你好 你们之前都没工资发放吗 怎么会全是0报
2023-03-08 10:20:50
玲玲：回复meizi老师 3500工资少
2023-03-08 10:40:05
meizi老师：回复玲玲那你们也不应该是0报 要按你真实工资来填写金额的 对应填写专项 那你需要去修改的 我以为你们没工资
2023-03-08 11:00:22
玲玲：回复meizi老师 就是实际工资，只是当时代理记账没给填专项
2023-03-08 11:17:13
meizi老师：回复玲玲你好 你先看看你系统可以改不 不能那就需要去税局更正申报 带正确的申报表和公章、经办人身份证等去改
2023-03-08 11:34:00
玲玲：回复meizi老师 正确的申报表从哪里找
2023-03-08 11:55:51
meizi老师：回复玲玲到时去税局有表格给你的
2023-03-08 12:14:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Aizn 发表的提问：
2018年汇算清缴时发现，多缴企业所得税4万，咨询税务局后，可以不办理退税，用以抵扣2019年度企业所得税。账务怎么处理
你好，你是指多交税款的分录，还是之后抵扣的分录？
273楼
2023-03-08 06:56:45
全部回复
Aizn：回复邹老师 你是指多交税款的分录，还是之后抵扣的分录？
2023-03-08 07:41:06
Aizn：回复邹老师 这个是都需要
2023-03-08 08:03:36
邹老师：回复Aizn你好 多交，借；应交税费——企业所得税，贷；银行存款 银行抵扣，借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税
2023-03-08 08:20:47
Aizn：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-03-08 08:38:44
邹老师：回复Aizn不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-08 08:59:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 斯文的铃铛 发表的提问：
工伤核基后，有退款，这次交工伤的时候，实际缴纳按退款后的差额缴纳的，怎么做会计处理啊，企业会计准则
退回来的，借预付账款贷应付职工薪酬借应付职工薪酬借管理费用负数，然后你抵扣的时候借应付职工薪酬、贷预付账款。
274楼
2023-03-08 07:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 思静 发表的提问：
今天发现去年9月份有10万主营业务收入，漏入账，怎处理，会计分录如何写？
你好 借；银行存款等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费
275楼
2023-03-09 06:07:49
全部回复
思静：回复邹老师 老师您好：影响利润表？谢谢
2023-03-09 06:32:12
邹老师：回复思静你好，这个只是影响资产负债表，不影响利润表数据的
2023-03-09 06:43:33
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冷酷的发带 发表的提问：
事业单位合并，按新政府会计制度，固定资产漏记如何处理
你好，借固定资产 贷 非基建累计盈余
276楼
2023-03-09 06:36:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 哈哈哈 发表的提问：
小规模城建税漏报了怎么办
你好，填写申报表做补充申报
277楼
2023-03-09 07:00:19
全部回复
哈哈哈：回复邹老师 一般在哪里填申报表
2023-03-09 07:24:03
邹老师：回复哈哈哈你好，在地税获取表格填写申报
2023-03-09 07:34:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 知性的冬天 发表的提问：
你好，工会经费漏报了一个人的工资怎么办
你好 可以做更正申报
278楼
2023-03-09 07:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
建安企业预缴的税金（印花税，城建税、增值税等）怎么做会计处理，借方记已交税金吗？
增值税明细计入已交税金，其他的计入应交税费——城建税，印花税
279楼
2023-03-10 07:53:25
全部回复
*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ：回复邹老师 那我的附加税有余额啊！是不是预缴的也要计提？
2023-03-10 08:22:34
邹老师：回复*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ取得收入就需要计提，不能只做缴纳的，没有计提的分录
2023-03-10 08:34:08
*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ：回复邹老师 预缴的个人所的承包税，计提的时候怎么做分录？
2023-03-10 08:46:14
邹老师：回复*･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ是生产经营所得，还是工资薪金个人所得税
2023-03-10 09:15:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 绿叶 发表的提问：
老师您好！企业所得税汇算清缴是负数，税务局会怎么处理
你好，你是指应纳税所得额是负数吗？
280楼
2023-03-10 08:14:48
全部回复
绿叶：回复邹老师 是的，
2023-03-10 08:31:30
邹老师：回复绿叶你好，如果实际情况是这样，不需要做什么处理啊
2023-03-10 08:50:49
绿叶：回复邹老师
2023-03-10 09:20:16
绿叶：回复邹老师 老师是应补（退）栏是负数
2023-03-10 09:43:26
绿叶：回复邹老师 调减了败政补助收入，结果多交了，这个税务上会怎么处理？
2023-03-10 10:06:00
邹老师：回复绿叶你好，你是想调整到不退税吗？
2023-03-10 10:23:40
绿叶：回复邹老师 我想问出现这种情况税务局怎么退税？
2023-03-10 10:52:23
邹老师：回复绿叶你好，按32612.54这个金额退税 提供相关资料去税局申请退税就是了
2023-03-10 11:06:37
绿叶：回复邹老师 会不会后期交纳税款时自动抵减
2023-03-10 11:18:02
邹老师：回复绿叶你好，如果你不退税，可以结转以后年度抵扣的
2023-03-10 11:28:06
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 谦让的口红 发表的提问：
企业代扣代缴个人所得税，因0申报而漏报逾期，会有罚款么？
你好，税务局有权因为罚款，但罚不罚还是得看你税局
281楼
2023-03-10 08:37:26
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣慰的百合 发表的提问：
老师您好！一页处漏退税超期怎么处理呢？
你好退税超期 是电子税务局里面 有提示你门退税超期了吗
282楼
2023-03-10 09:06:04
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
建筑企业预交增值税月末怎么会计处理？
借:应交税金—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 月末不用单独处理
283楼
2023-03-10 09:24:01
全部回复
糖糖：回复宋生老师 预交增值税的时候，借:应交税费_预交增值税，贷:银行存款，那期末怎么处理？
2023-03-10 09:52:14
宋生老师：回复糖糖你好！借：应交税费——预交增值税 　　贷：银行存款 月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税
2023-03-10 10:12:42
糖糖：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 10:29:38
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
纳税申报时提示小企业会计准则未办理 这情况如何处理
去税务局去填表做个登记就可以了。
284楼
2023-03-12 08:40:02
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 萍萍 发表的提问：
15年度未计提企业所得税怎么会计分录处理
借：营业税金及附加 贷：应交税费——应交企业所得税
285楼
2023-03-12 09:07:38
全部回复
萍萍：回复江老师 不需要通过以前年度损益调整吗
2023-03-12 09:21:30
江老师：回复萍萍你是在15年做账就是这样的，如果跨年了，就是用以前年度损益调整处理
2023-03-12 09:39:44
萍萍：回复江老师 现在18年调15年的肯定跨年了，我十就是问用以前年度损益调整怎么个帐务处理
2023-03-12 09:55:17
江老师：回复萍萍一、借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税 二、借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 用这个分录
2023-03-12 10:16:57
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