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企业会计处理漏缴税了怎么办
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
建筑企业，去年异地预缴的个税漏计提了，今年发现。该怎么处理？
计提发放的个税与实际申报个税有差异，与主管税务局联系补申报
1楼
2022-12-03 17:43:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
建筑企业，去年异地预缴的个税漏计提了，今年发现，现在应该怎么处理？
借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税
2楼
2022-12-03 18:35:27
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.32w
引用 @ 誓已????淡然???? 发表的提问：
上年度漏计提了企业所得税 改怎么申报处理
是漏计提还是漏申报了？
3楼
2022-12-03 19:25:46
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誓已????淡然????：回复家权老师 漏申报了
2022-12-03 19:40:47
家权老师：回复誓已????淡然????只有去大厅重新汇算清缴去年的税了哈
2022-12-03 20:00:32
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
在企业所得税汇算清缴期内发现错账或漏计账怎么处理？
您好！这个一般是补充记录进去就可以了。看是不是影响企业所得税，如果影响的话，就在汇算清缴的时候做调整就可以了。
4楼
2022-12-03 20:28:36
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
在企业所得税汇算清缴期内发现错账或漏计账怎么处理？
先将错误的账冲销再做正确的。如果涉及到跨年，通过 以前年度损益 科目进行调整。
5楼
2022-12-03 21:41:07
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
如果会计配合企业偷税漏税会怎么处罚？
你好，一般是法人受处罚，当然如果有证据证明财务也有故意偷税行为,也会追究责任。偷税的金额决定了是否入刑。
6楼
2022-12-03 22:36:05
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 乖孩子 发表的提问：
老师，我们是企业会计准则，如果年度结账后发现漏记了怎么处理
您好 请问漏记了什么业务
7楼
2022-12-03 23:49:36
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乖孩子：回复bamboo老师 本来应该是借管理费用，应交增值税进项税额，贷库存现金，现在漏记了
2022-12-04 00:18:52
bamboo老师：回复乖孩子借：以前年度损益调整 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：库存现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-12-04 00:29:35
乖孩子：回复bamboo老师 如果是企业所得税漏计提了怎么处理？
2022-12-04 00:52:31
bamboo老师：回复乖孩子借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-12-04 01:05:49
乖孩子：回复bamboo老师 后面退税的话怎么处理？
2022-12-04 01:30:31
bamboo老师：回复乖孩子退税做上面相反的分录就好了
2022-12-04 01:59:15
乖孩子：回复bamboo老师 甘老师，还有一笔是年结账前做的时候本应借应交增值税进项税额的，但是没写，直接写的借固定资产贷银行存款，现在怎么处理
2022-12-04 02:10:24
bamboo老师：回复乖孩子借：固定资产 借方红字 借：应交税费-应交增值税-进项税 借方蓝字
2022-12-04 02:26:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
老师，企业所得税多交了怎么办，怎么做会计处理
多交了，后面会退吗？
8楼
2022-12-04 00:51:18
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安之若素：回复陈诗晗老师 账做错了，发现不用交
2022-12-04 01:18:26
安之若素：回复陈诗晗老师 退和不退都该怎么处理啊
2022-12-04 01:45:34
安之若素：回复陈诗晗老师 老师，还在吗
2022-12-04 02:00:37
陈诗晗老师：回复安之若素那你现在就做相反的账务处理，把它冲销就行。
2022-12-04 02:12:38
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 幸运馨 发表的提问：
企业所得税，偷税漏税会怎么办？？
你好，税务局会让你补税，还要缴纳罚款和滞纳金
9楼
2022-12-04 02:09:02
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幸运馨：回复暖暖老师 那税务怎么知道公司的收入跟成本呢？
2022-12-04 02:31:48
暖暖老师：回复幸运馨同行业的利润率和数据统计
2022-12-04 02:54:54
幸运馨：回复暖暖老师 那个人所得税也是根据同行业的利润率计算的吗？
2022-12-04 03:20:13
暖暖老师：回复幸运馨个人所得税不是的
2022-12-04 03:35:15
幸运馨：回复暖暖老师 是根据企业网银的代价金额计算的吗？
2022-12-04 04:05:15
暖暖老师：回复幸运馨银行发工资的流水金额
2022-12-04 04:16:32
幸运馨：回复暖暖老师 如果老板微信支付呢？？
2022-12-04 04:36:33
幸运馨：回复暖暖老师 或者用个人账号转账呢
2022-12-04 04:58:14
暖暖老师：回复幸运馨您这个就不好知道了，
2022-12-04 05:28:03
幸运馨：回复暖暖老师 为什么不好知道，请告知答案
2022-12-04 05:43:20
暖暖老师：回复幸运馨私人的流水别人怎么会知道
2022-12-04 06:12:34
幸运馨：回复暖暖老师 那公司就不用交个人所得税吗？
2022-12-04 06:29:12
暖暖老师：回复幸运馨这块肯定不申报的
2022-12-04 06:53:38
幸运馨：回复暖暖老师 那税务会查查公司吗？
2022-12-04 07:19:23
暖暖老师：回复幸运馨不知道怎么查啊这个
2022-12-04 07:33:31
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 奋斗中的陪伴 发表的提问：
小企业会计准则开办期汇算清缴怎么处理
汇算清缴的时候根据你实际的费用填列。比如开办费里面的招待费就在招待填写
10楼
2022-12-04 03:30:40
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奋斗中的陪伴：回复venus老师 需要把应纳税所得额调到零吗
2022-12-04 04:12:11
venus老师：回复奋斗中的陪伴你的利润为负数，亏损，不需要缴纳所得税，所以应纳税额为0
2022-12-04 04:30:29
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 张静 发表的提问：
老师：我19年有个小规模公司3季度的的企业所得税漏报了怎么办呢？会不会处罚？
你好，去税局补申报，罚不法要看税局决定
11楼
2022-12-04 04:43:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师如果企业漏报了，应该怎么处理
你好，提供相关资料，去大厅补做申报 
12楼
2022-12-04 05:52:59
全部回复
5fsshz：回复邹老师 什么资料用资产负债表利润表吗
2022-12-04 06:20:27
邹老师：回复5fsshz你好，需要提供申报表，财务报表（包括资产负债表，利润表），营业执照，公章等
2022-12-04 06:36:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
以前的会计几年间漏记了好多业务，要怎么处理呢
可以在这个月补做
13楼
2022-12-04 06:57:34
全部回复
妮妮加油：回复郭老师 几年前的也可以补吗？漏的业务很多
2022-12-04 07:40:09
郭老师：回复妮妮加油是的，可以补的，要不你的帐实不符
2022-12-04 08:07:10
妮妮加油：回复郭老师 但是已经申报了呀 不知道怎么搞
2022-12-04 08:21:29
郭老师：回复妮妮加油这个月补做，影响你的损益的去税务局申请补税或者退税
2022-12-04 08:50:42
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 笔耕前行 发表的提问：
事业单位政府会计制度下去年漏记了一笔个税支出，今年该怎么处理
借：以前年度盈余调整 贷：银行存款 借：累计盈余 贷：以前年度盈余调整。
14楼
2022-12-04 08:08:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 玖隆会计服务 发表的提问：
2019年漏编制计提企业所得税的分录及缴纳企业所得税的分录，但实上缴纳了企业所得税。2019年季报已报，年度汇算清缴未做，现在在汇算清缴该怎么做？账务处理该怎么做？谢谢老师
你好，补做计提，扣缴所得税分录就是了 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款
15楼
2022-12-04 09:30:19
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