玩命的往事：回复庄老师 老师，那计提附件用什么是最合理的啊

庄老师：回复玩命的往事你好，按照工资总额的合计数作为计提附件

玩命的往事：回复庄老师 不懂啊老师，申报的时候工会经费缴纳当月的啊？

庄老师：回复玩命的往事你好，是的，申报的时候工会经费缴纳当月

怡然的早晨：回复吴少琴老师 拿多缴的金额会计分录放什么地方，其他应收款吗？

吴少琴老师：回复怡然的早晨你交的时候 借应交税费-企业所得税 贷银行存款 返还 借银行存款 贷应交税费-企业所得税

可靠的乐曲：回复bamboo老师 可以在电子税务局补缴吗，还是说，只能去大厅补缴

可靠的乐曲：回复bamboo老师 老师，采购合同和服务合同也要缴纳印花税吧

bamboo老师：回复可靠的乐曲可以在电子税务局补缴 

可靠的乐曲：回复bamboo老师 老师，怎么补缴，补缴时间有限制吗，本来是想按季度或者半年申报一次的，结果发现不行

bamboo老师：回复可靠的乐曲您申报表里面所属期可以自己选择吗？ 有没有按次申报的

可靠的乐曲：回复bamboo老师 老师，有按次的，但是时间好像选择不了

bamboo老师：回复可靠的乐曲可以选择一个固定的日期的 您试试看

学堂会员08：回复李老师A 补提有什么作用，分录都抵消了

李老师A：回复学堂会员08您好，那你缴纳所得税，不是导致应交税费-所得税借方？

学堂会员08：回复李老师A 只有借方所得税费用了，贷方银行存款，这样影响报表吗？

李老师A：回复学堂会员08你好，肯定影响报表啊，你如果要报表正确，就去税务局更正报表，或者等第四季度申报的时候直接改一下

紫藤老师：回复欣欣子一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理

????无忧：回复羊老师 利润是负数，但是税法不允许算入亏损年度，那不要调增吗？

羊老师：回复????无忧实操中没有明确这样区分，你可以计入管理费用，或者全部计入长期待摊费用 后期转损益