小鱼儿：回复郭老师 老师，没有退哦

郭老师：回复小鱼儿以后抵扣的吗 那你借管理费用贷待摊费用减少50%

小鱼儿：回复郭老师 就是抵扣了今年7月份止的数额

郭老师：回复小鱼儿继续摊销就可以 摊销得金额有变化

小鱼儿：回复郭老师 就是抵扣了今年7月份止的数额 ，直接做冲减这部分分录吗，去年的就是借：管理费用 3089980，贷：待摊费用 3089980，然后交的时候借：待摊费用 3089980，贷：银行存款 3089980，今年到7月份止是分摊1809220，但是还没有交的，抵减了之后还欠341425.91元，不知道这个分录怎么弄，就是调完最后到7月份止还要交的就是341425.91元

郭老师：回复小鱼儿借待摊费用贷应付帐款341425.91

小鱼儿：回复郭老师 不是想要调吗，就不知道这个减免费用用哪个科目，最后就是贷方是待摊费用，不知道借方用什么科目，交的时候就是借待摊费用

郭老师：回复小鱼儿减免的不做 直接按见面之后的分摊 比如之前150 现在100 借管理费用100贷待摊费用100

小鱼儿：回复郭老师 那我还挂着150还没有给钱的呀

郭老师：回复小鱼儿借待摊费用贷应付帐款 不是让你做了这个

小鱼儿：回复郭老师 那交钱的时候就是借应付账款341425.91.贷银行存款是吗，还是借待摊费用1809220，贷应付账款1809220来冲掉之前贷方的待摊费用？

郭老师：回复小鱼儿借其他应付款贷银行

小鱼儿：回复郭老师 老师，挂哪个数字呀

郭老师：回复小鱼儿你好 341425.91 未支付的这个的

小鱼儿：回复郭老师 还有个待摊费用1809220在贷方怎么办

郭老师：回复小鱼儿借待摊费用贷其他应付款 借其他应付款贷银行 借管理费用贷待摊费用

小鱼儿：回复郭老师 这样可不可的呀

郭老师：回复小鱼儿你们之前多摊销了吗

李老师：回复爱笑的流沙一般从长期待摊费用转入管理费用摊销哦 借管理费用 贷长期待摊费用

暖暖老师：回复Allison404B借研发支持-费用化支出 贷原材料

暖暖老师：回复Allison404C借研发支出-资本化支出 贷银行存款

暖暖老师：回复Allison404D借研发支出-资本化支出 贷原材料

车之友骏诚小雁子13826713822：回复紫藤老师 当月的工资需要计提吗？怎样计提？

紫藤老师：回复车之友骏诚小雁子13826713822计提借 管理费用-工资 贷应付职工薪酬

车之友骏诚小雁子13826713822：回复紫藤老师 发放时就是借应付薪酬工资贷银行存款吗？如果计提的不够，实际发放要多，那怎么处理？

紫藤老师：回复车之友骏诚小雁子13826713822如果计提的不够，补计提

车之友骏诚小雁子13826713822：回复紫藤老师 每月的社保费在应付税费列账还是在税金及附加列账？两个有什么区别？

紫藤老师：回复车之友骏诚小雁子13826713822缴纳社保费的会计分录的做法： 企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

晓红：回复邹老师 月末需要结转吗？

邹老师：回复晓红你好，需要做结转的

幸福在这里：回复宋生老师 请问老师管理费用下一分录是结转数还是水利基金

宋生老师：回复幸福在这里你好！是水利基金的金额。