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计提管理费用收入的会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 顺利的万宝路 发表的提问：
计提工资，社保公积金的会计分录 例如管理费用应付工资600社保60公积金45（企业负担）个税12实发500怎么做分录
计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬 交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款 发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）
16楼
2022-12-04 12:26:14
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顺利的万宝路：回复小云老师 计提工资和社保公积金是不是借管理费用贷：应付职工薪酬应付金额 计提社保和公积金是不是借：管理费用贷应付职工薪酬社保公积
2022-12-04 12:43:00
顺利的万宝路：回复小云老师 计提的公积金和社保是公司部分吗
2022-12-04 12:59:49
顺利的万宝路：回复小云老师 那个人的怎么做
2022-12-04 13:11:57
顺利的万宝路：回复小云老师 发放工资是借：应付职工薪酬实发工资贷应付职工薪酬社保（个人部分） 应交税费-个税银行存款
2022-12-04 13:40:06
顺利的万宝路：回复小云老师 以银行存款支付个税是不是借：应交税费个税应付职工薪酬社保公积金贷银行存款吗
2022-12-04 14:08:03
顺利的万宝路：回复小云老师 麻烦老师讲解讲解
2022-12-04 14:25:56
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2022-12-04 14:48:06
小云老师：回复顺利的万宝路同学，分录我前面有写给你的，括号里金额也做了说明，你下面写的有改动，不需要改，按那个做就行了
2022-12-04 15:01:33
顺利的万宝路：回复小云老师 好
2022-12-04 15:15:12
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2022-12-04 15:38:31
小云老师：回复顺利的万宝路缴纳个税是借应交税费 贷银行存款
2022-12-04 15:57:18
小云老师：回复顺利的万宝路不客气，祝你工作顺利
2022-12-04 16:12:18
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师，也祝你工作顺利，祝我学业顺利刚开始学不太懂
2022-12-04 16:35:12
小云老师：回复顺利的万宝路会计就是熟能生巧的，你没问题的
2022-12-04 17:03:34
小云老师：回复顺利的万宝路满意请五星好评，谢谢
2022-12-04 17:14:28
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 笔墨初心 发表的提问：
展会费是计入管理费用吗？日常支付费用是计入什么科目？提取备用金给个人，会计分录是什么？
你好，展会计入销售费用，日常支付费用计入管理费用，提取备用金给个人：借：库存现金 贷：银行存款 借：其他应收款 贷：库存现金
17楼
2022-12-04 13:54:50
全部回复
笔墨初心：回复阳老师 老师，基本工资为1860,那么个人支付社保金额应该怎么算呢？
2022-12-04 14:23:35
笔墨初心：回复阳老师 提取备用金给个人：借：其他应收款 贷：银行存款 这样可以吗？
2022-12-04 14:45:59
阳老师：回复笔墨初心你好，你是给现金还是银行存款？
2022-12-04 15:13:16
笔墨初心：回复阳老师 是现金支付的。
2022-12-04 15:33:34
阳老师：回复笔墨初心你好，现金支付的话，先做：借：库存现金 贷：银行存款 支付个人时：借：其他应收款 贷：库存现金
2022-12-04 16:00:07
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
公司收到对方开来的物业管理费的发票，会计分录应该怎么做？物业管理费计入管理费用，还是主营业务收入——物业管理费？
物业管理费计入管理费用
18楼
2022-12-04 15:02:23
全部回复
会计学堂125：回复小梅老师 老师，还是有点疑问
2022-12-04 15:24:44
会计学堂125：回复小梅老师 因为公司收到是对方开来的增值税专用发票
2022-12-04 15:40:28
小梅老师：回复会计学堂125你好 专票 借：管理费用 应交税费-进项税 贷：应付账款
2022-12-04 16:04:29
会计学堂125：回复小梅老师 ，我们是物业管理公司，收到房地产开来的增值税发票，又怎么做账务处理？
2022-12-04 16:19:59
小梅老师：回复会计学堂125房产公司开给你们的物业费发票吗？
2022-12-04 16:45:46
会计学堂125：回复小梅老师 是的
2022-12-04 16:56:55
小梅老师：回复会计学堂125借：主营业务成本-物业费 应交税费-进项税 贷：应付账款
2022-12-04 17:12:15
会计学堂125：回复小梅老师 老师，这个应该是房产公司那边的账务处理吧，我们是物业公司，那是不是借：银行存款，贷：主营业务收入——物业管理费？
2022-12-04 17:23:36
小梅老师：回复会计学堂125亲 你们开出去的物业费才是你说的那个 但是这个是你们收到房产公司的物业费发票 应该是你们的成本 而不是你们的收入哦
2022-12-04 17:53:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 凡 发表的提问：
计提分录 借：管理费用—社保费 其他应收款—代缴社保 贷：其他应付款-社会保险基金管理局 这个计提的社保的分录是正确的吧？
您好！可以的。没什么问题。
19楼
2022-12-04 16:13:33
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问计提江海堤防工程维护管理费会计分录怎么做呀
计提时： 借：管理费用 贷：其他应付款－应交江海堤防费 交纳时： 借：其他应付款－应交江海堤防费 贷：银行存款
20楼
2022-12-04 17:04:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师，残保金的会计分录，是直接进入管理费用支付吗？需要计提吗？
你好，需要计提的 借；管理费用等科目 贷；其他应付款——残保金 借；其他应付款——-残保金 贷；银行存款等科目
21楼
2022-12-04 17:08:21
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青春侠：回复邹老师 我们之前没有计提，同一个月可以先计提后缴纳吗？
2022-12-04 17:21:02
邹老师：回复青春侠你好，是的，没有计提就需要补计提的
2022-12-04 17:46:40
青春侠：回复邹老师 老师，不能当月计提当月缴吗？
2022-12-04 18:11:21
邹老师：回复青春侠你好，之前没有计提，那就只能是当月补计提，然后做缴纳分录了
2022-12-04 18:37:32
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 谭小蛇 发表的提问：
公司收到返上年的工会经费，缴纳工会经费时未计提，直接计入管理费用，请问该笔返款该如何做会计分录？谢谢。
返还时： 借：银行存款 贷：其他应付款-工会经费
22楼
2022-12-04 17:18:14
全部回复
谭小蛇：回复彩丽老师 公司未设立工会机构，无法实现专款专用，请问能否冲减管理费用？
2022-12-04 17:42:48
彩丽老师：回复谭小蛇可以冲减管理费用
2022-12-04 18:04:39
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 贪玩的小白菜 发表的提问：
你好我问一下，现在冲减上一年管理费用会计分录怎么做
你好，你还要用哪一个科目冲减呢
23楼
2022-12-04 17:45:23
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贪玩的小白菜：回复暖暖老师 是用以前年度损益调整吗然后转利润分配
2022-12-04 18:21:59
暖暖老师：回复贪玩的小白菜是的，管理费用用以前年度损益调整的
2022-12-04 18:37:05
贪玩的小白菜：回复暖暖老师 我们用的是金蝶，软件里也没有以前年度损益调整科目啊，那能不能直接进利润分配里呢
2022-12-04 19:01:20
暖暖老师：回复贪玩的小白菜先进 本年利润再近利润分配
2022-12-04 19:20:32
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 钰???? 发表的提问：
老师，请教一下，资产管理公司应收的投资人管理费属于企业的收入吗，计提应收投资人管理费时会计分录怎么做，这个管理费收入需要交增值税嘛
是你们的收入，借：应收账款 贷：主营业务收入 需要交纳增值税
24楼
2022-12-04 18:09:59
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钰????：回复陈老师Fairy 老师，请教一下，未达国家起征点的销售额免税增值税，需要计提增值税吗，如果要计提，分录怎么做，谢谢老师
2022-12-04 18:37:44
陈老师Fairy：回复钰????也是要先计提的 在收到发票的时候和开出发票的时候 正常做账即可 借：应收账款 贷：收入 应交进项
2022-12-04 19:03:39
钰????：回复陈老师Fairy 老师，请教一下不含税收入增值税怎么计提，会计分录怎么做
2022-12-04 19:23:09
陈老师Fairy：回复钰????不含税收入增值税？不含税收入是指什么呢
2022-12-04 19:34:20
钰????：回复陈老师Fairy 购买国债逆回购产生的利息收益应该是不含税的，但是我们是小规模纳税人，每个月要计提增值税
2022-12-04 19:53:54
陈老师Fairy：回复钰????这个不含税 在小规模简易计税法下也是要/1.03在乘以0.03的，因为本身是简易计税
2022-12-04 20:05:28
钰????：回复陈老师Fairy 好的，谢谢老师
2022-12-04 20:33:27
陈老师Fairy：回复钰????不客气同学，答疑还满意的话麻烦给个五星好评哈谢啦~
2022-12-04 20:45:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 漂亮的外套 发表的提问：
租入管理用的车辆，计提本月租金会计分录怎么写
您好 借:管理费用-租金 贷:其他应付款-暂估
25楼
2022-12-05 10:55:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
营业外收入收入怎么冲减管理费用 会计分录怎么做
你好，营业外收入就是营业外收入，无法直接冲减管理费用啊 营业外收入的分录是，借：银行存款等科目，贷：营业外收入
26楼
2022-12-05 11:14:09
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 负责的大树 发表的提问：
预提管理费用：会计分录借：管理费用 贷：其他应付款，支付管理费用时会计分录：借：其他应付款 贷：银行存款 这样写分录对吗？麻烦老师指教！
借：管理费用 贷：其他应付款，支付管理费用时会计分录：借：其他应付款 贷：银行存款  分录对的
27楼
2022-12-05 11:34:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 树林学会计 发表的提问：
计提会议费怎么做分录？借管理费用 贷啥？
费用没有计提按你们实际发生做借管理费用就可以，没付款就做其他应付款就可以。
28楼
2022-12-06 10:41:20
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 丽莉 发表的提问：
存货收发计量差错计入【管理费用】贷方，整个会计分录？发现……
借:待处理财产损益 贷库存商品 借:管理费用 贷:待处理财产损益
29楼
2022-12-06 11:07:26
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 坚持-成功 发表的提问：
老师好，1-现在收入交的印花税用计提吗分录怎么做？听说不走管理费用了？ 2-工会经费，没有工会开工资？用交吗？ 3-工会经费和垃圾费用计提吗？
同学您好， 1.税金及附加 2.没有工会是40%缴纳 3.需要计提
30楼
2022-12-06 11:34:59
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