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会计与出纳明细账不符如何调
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ kj_E6NIipbKC62D 发表的提问：
不合规的发票是不是都填在纳税调整明细表中与经营无关的支出中填呢？
填在其他那一栏。
151楼
2023-01-12 09:06:00
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kj_E6NIipbKC62D：回复方老师 其他那栏是灰色的，不能填数据
2023-01-12 09:40:08
方老师：回复kj_E6NIipbKC62D费用扣除类其他是灰的吗？
2023-01-12 10:00:34
kj_E6NIipbKC62D：回复方老师 对，所以我才这么问老师，国税那个网站报所得税年报其他那个地方是灰色
2023-01-12 10:27:39
方老师：回复kj_E6NIipbKC62D按正常不应该是灰色的。
2023-01-12 10:43:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 低调的-快乐 发表的提问：
资产折旧、推销情况及纳税调整明细表，资产账载金额如何填列
你好，就是你账面记载的原值，折旧，累计折旧金额
152楼
2023-01-27 08:27:02
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
汇算清缴时，职工薪酬支出及纳税调整明细表与期间费用明细表有什么勾稽关系？
职工薪酬的工资是需要等于你的期间费用里面的工资数额的，主要就是职工薪酬这一块的勾稽关系。
153楼
2023-01-27 08:56:03
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蓉儿：回复徐璐老师 职工薪酬支出及纳税调整明细表 的总额 与期间费用里面的工资数额是相等的是吗？职工薪酬支出及纳税调整明细表 里包含工资、福利费、社保、公积金、培训费等，下面有行合计数。这个合计数等于期间费用里面的工资薪金支出是吗？
2023-01-27 09:38:14
蓉儿：回复徐璐老师 职工薪酬支出及纳税调整明细表 的总额 与期间费用里面的工资数额是相等的是吗？职工薪酬支出及纳税调整明细表 里包含工资、福利费、社保、公积金、培训费等，下面有行合计数。这个合计数等于期间费用里面的工资薪金支出是吗？
2023-01-27 09:54:15
徐璐老师：回复蓉儿是的，期间费用里面的工资薪金的支出就是包括这些所有的费用的。
2023-01-27 10:07:28
蓉儿：回复徐璐老师 好的，谢谢
2023-01-27 10:20:56
徐璐老师：回复蓉儿不客气的，祝同学工作顺利，麻烦同学给一个好评哦，谢谢。
2023-01-27 10:35:32
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 从前慢 发表的提问：
统计局到企业调查经济普查数据 会查那些东西 如果与实际账务不符会面临怎么的处罚
你好，统计和税局无关联
154楼
2023-01-27 09:17:57
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ funny 发表的提问：
所得税汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表如何填写，账务上应付职工薪酬是38600，是不是如图所示填写就可以
你好！再在 在第一行第5列填写38600，即可
155楼
2023-01-27 09:47:14
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funny：回复蒋飞老师 你好我想问一下这个工资薪金支出的金额是如何得来的
2023-01-27 10:03:07
蒋飞老师：回复funny本年实际发放（汇算清缴前发放，即可）的本年的工资总额
2023-01-27 10:25:43
funny：回复蒋飞老师 就是账务上面1-12月的贷方累计额对吗
2023-01-27 10:48:07
蒋飞老师：回复funny是的，你的理解很对
2023-01-27 11:03:27
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ liԾ 发表的提问：
金碟如何导出总账明细表？
登陆金蝶软件，如果想导出总账，点击总账，选择想要导出的月份，然后再点左上角的文件，下拉框有一个引出，接下来选择EXCEL的版本，然后点击导出就可以了！，明细账也一样
156楼
2023-01-27 10:12:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 小杨 发表的提问：
老师，职工薪酬支出及纳税调整明细表中职工福利费支出账载金额和实际发生额如何填？应付职工薪酬账面数73059.3元，计提数为78459.3
你好，你计提的在汇算清缴之前没有发下去吗？
157楼
2023-01-28 07:53:06
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小杨：回复郭老师 计提的78459.3元都发了，只不过这个差额5400元没通过应付职工薪酬 发放分录借:应付职工薪酬 贷:银行存款 计提分录借:管理费用 贷:应付职工薪酬
2023-01-28 08:24:36
小杨：回复郭老师 这笔5400直接借管理费用 贷银行存款
2023-01-28 08:49:07
郭老师：回复小杨那你都根据78459.3填写
2023-01-28 09:12:53
小杨：回复郭老师 老师，帐怎么调法？
2023-01-28 09:38:16
郭老师：回复小杨不需要调整啦。 实际金额税收金额账载金额都是填写那个。
2023-01-28 09:52:07
小杨：回复郭老师 可是应付职工薪酬下的福利费科目金额和管理费用下的福利费科目金额不一致，这种情况要是在当年发现的话也不需要调整吗？
2023-01-28 10:17:33
郭老师：回复小杨当年需要调整 你现在不是已经跨年了 你的税收金额看下超过比例没有 超过的需要填写比例 没超过的填写78459.3
2023-01-28 10:33:21
小杨：回复郭老师 就是不能超过工资薪金的14%是吧？
2023-01-28 10:44:17
小杨：回复郭老师 还有就是为什么当年需要调整，跨年了就不需要调整了，跨年的费用不是通过以前年度损益调整吗
2023-01-28 10:55:21
郭老师：回复小杨是的 跨年了 得用以前年度损益调整做 做完你去年的还是没有通过应付职工薪酬 影响当年的应付职工薪酬
2023-01-28 11:12:37
小杨：回复郭老师 这种情况是不是需要单独记出来，时间长了就会忘记。
2023-01-28 11:31:55
郭老师：回复小杨是 如果你当年单独能计出来的话，你的分录不应该有错误。
2023-01-28 12:00:41
小杨：回复郭老师 职工薪酬支出及纳税调整明细表中的第五项各类基本社会保障性缴款怎么填？
2023-01-28 12:24:34
郭老师：回复小杨填写企业负担的社保部分。
2023-01-28 12:41:10
小杨：回复郭老师 这个是不是可以全额扣除，没有比例？
2023-01-28 12:52:30
郭老师：回复小杨你好，没有比例的。
2023-01-28 13:19:56
小杨：回复郭老师 19年还有一份发票单位名称和发票章不一致，这个怎么调整？在哪个表上调？
2023-01-28 13:33:09
郭老师：回复小杨纳税调整明细表扣除项目的其他。
2023-01-28 13:56:14
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.32w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
简明扼要:汇算时，对上年的业务招待费按年度收入的千分之5计算，对应纳税所得额调增，填在汇算申报中"以前年度亏损弥补额"栏中，得出"可结转以后年度弥补的亏损合计"数，这样的话，这个"亏损合计数"就与会计账及利润分配表中"利润分配_未分配利润"数字不相符了，是不是要做相关的会计分录调整相符？如何做分录？
业务招待费只填纳税项目调整明细表的，怎么填在汇算申报中以前年度亏损弥补额栏中？
158楼
2023-01-28 08:02:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师，刚接的账，通过科目余额汇总表上发现应交税费的各项明细的余额与实际缴纳的都不相符，请问这样的情况该怎么调整？
需要去查看啥情况，这个，比对看啥情况，申报表和你账，
159楼
2023-01-28 08:10:51
全部回复
豆豆：回复maize老师 就是账与表不相符，是代账公司做了十几年遗留下来的，比如应交税费-未交增值税的贷方余额是1000，实际缴纳了1500，像这样的情况，我录入期初时只能按照1000录入，那下月实际缴纳了1500，银行的回单也是1500，这样的情况该怎么处理？
2023-01-28 08:27:37
maize老师：回复豆豆需要去查，一个月一个月申报表和这个对应查 ，看这个是不是做掉，实在不想查，借未分配利润，贷应交税费 500 ，
2023-01-28 08:52:29
豆豆：回复maize老师 老师，如果是2020年12月份的期末数据，在2021年1月份做账时需要调整的话，就要用“以前年度损益调整”科目调整吧？
2023-01-28 09:06:50
maize老师：回复豆豆不是，我写这个是排除法 ，你这个别的科目都没有问题，这个只有这个差额，排除法使用未分配利润 调平，这个不会影响别的科目，
2023-01-28 09:18:36
豆豆：回复maize老师 老师，实际上应交税费名下的科目都不相符，比如应交所得税的余额是1000，但实际上她在电子税务局申报的金额是600，银行的扣款回单也是600，那这样的情况是不是就可以这样调整，借 应交税费400 贷 未分配利润 400 ？
2023-01-28 09:29:15
maize老师：回复豆豆这个未分配利润是实在查不出来才使用这个调平
2023-01-28 09:48:23
豆豆：回复maize老师 知道了，谢谢老师！
2023-01-28 10:06:10
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
请问汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表如何填？
你好！你们存在税会差异吗？没有的话按账面数填写就可以
160楼
2023-01-28 08:27:23
全部回复
会计学堂 金牌辅导老师：回复QQ老师 税务差异要怎么看呢？
2023-01-28 08:39:42
会计学堂 金牌辅导老师：回复QQ老师 不存在的话，那账载金额，实际发生额，税收金额这三栏是不是就是一样的？
2023-01-28 09:00:02
QQ老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好！账载金额、税收金额是一致的，实际发生额填写当年实际发放的
2023-01-28 09:24:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
进出口业务，交上退税申请后，报关单与进出口明细表怎么做账，分录如何写？
你好，是做出口退税的分录吗
161楼
2023-01-28 08:35:58
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淡定的滑板：回复邹老师 是的，退税资料提交到税务局，税还没退下来的情况，如何做分录
2023-01-28 08:48:15
邹老师：回复淡定的滑板借：其他应收款——应收出口退税款（增值税） 　　（按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 　　应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　（金额等于免抵税额） 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 　　　　（金额等于免抵退税额）
2023-01-28 09:06:36
淡定的滑板：回复邹老师 这两个表如何做账？具体分录及金额？谢谢
2023-01-28 09:34:17
邹老师：回复淡定的滑板你好，需要根据增值税申报表做这个分录 这个只是销售的分录
2023-01-28 09:50:54
淡定的滑板：回复邹老师 这个表对吗？如何 做？
2023-01-28 10:18:13
邹老师：回复淡定的滑板增值税申报表 的主表
2023-01-28 10:30:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
出口退税企业，交上退税申请后，报关单与进出口明细表怎么做账，分录如何写？
你好，怎么没有出口销售金额
162楼
2023-01-29 07:35:25
全部回复
淡定的滑板：回复邹老师 可以了吗
2023-01-29 07:54:06
邹老师：回复淡定的滑板我是说你增值税申报表怎么没有出口免税销售额
2023-01-29 08:20:44
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
五年企业偷税近两千万，要如何举报，有出库明细单，法人与总经理会坐牢吗
您好，建议匿名举报比较好，法人与总经理如果补税了，可能不会坐牢，否则，有可能坐牢的。
163楼
2023-01-29 08:00:08
全部回复
Luck Fairy：回复王雁鸣老师 这种应补缴多少税
2023-01-29 08:28:10
王雁鸣老师：回复Luck Fairy您好，五年企业偷税近两千万，补缴2000万元，还要交滞纳金和罚款，估计也要2000万元，合计大概4000万元。
2023-01-29 08:45:30
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 矮小的战斗机 发表的提问：
如何调整注册公司时出现的注册公司认缴出资总额与注册资本不符这个问题，在哪一步
你好，你再哪里要调整这个
164楼
2023-01-29 08:08:02
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
年底，会计调账后，可以在哪里看到调账的明细和记录呢？
你好 你可以在凭证查询里面查对应的日期 找对应的凭证
165楼
2023-01-29 08:32:57
全部回复
乐乐：回复meizi老师 有没有什么方式查到我调账有哪些日期或者是凭证呢？因为我也不知道日期，现在就是想查询调账的是哪几笔
2023-01-29 08:56:53
乐乐：回复meizi老师 业务不是我做的，我自己想查询一下，看一下
2023-01-29 09:18:10
meizi老师：回复乐乐你好 你去凭证查询里面 找对应的制单人
2023-01-29 09:45:12
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