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会计与出纳明细账不符如何调
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 雷文涛 发表的提问：
会计的总账和出纳的明细账具体是怎么核对的？
你好，就是核对库存现金就，银行存款的余额是否一致
31楼
2022-12-06 10:43:23
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雷文涛：回复邹老师 会计的现金、银行根据什么单据做的？
2022-12-06 11:13:18
邹老师：回复雷文涛你好，就是收付款的回单
2022-12-06 11:24:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 南柯有梦 发表的提问：
总账与明细账余额不符可能是什么问题？
如果是软件做账，两者会是一致的，因为都是通过你的记账凭证得出的结果，看是不是查询口径不一致的问题
32楼
2022-12-06 11:04:43
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南柯有梦：回复辜老师 一级科目的余额与各明细科目余额相加后的余额不等，这可能是什么问题？
2022-12-06 11:19:59
辜老师：回复南柯有梦你的软件做账的吗，你是不是借贷方方向搞错了，一般不会出现这种情况的
2022-12-06 11:47:20
南柯有梦：回复辜老师 我们是记账的，新来一个公司，看账本上的应收账款余额与下边科目余额加起来不相等，这是咋子回事，老师我是小白，抱歉
2022-12-06 12:02:19
辜老师：回复南柯有梦实在搞不清，你拍照上传你不懂的地方
2022-12-06 12:13:56
南柯有梦：回复辜老师 还是不了，上班问我领导
2022-12-06 12:29:09
南柯有梦：回复辜老师 谢谢
2022-12-06 12:53:06
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 说：顺其自然 发表的提问：
老师，月末批量代发工资，因卡号问题银行退回来两笔造成银行账与会计账不符，这个会计应如何做账务调整呢？
你好继续发放就可以，或者先记录，其他应付款。
33楼
2022-12-06 11:24:14
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说：顺其自然：回复晓海老师 老师，因为是10月末发放的工资，出纳今天又重复了一次，为了保证对账平衡，我10月份得做账务调整，这个如何记账调整呢？最好详细一点，谢谢老师！
2022-12-06 11:54:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
去年资产负债表漏报了一笔材料暂估，原材料明细帐上已登记，导致帐本与报表原材料不符，今年该如何调整？
应该是相符的，只是可能账面与实际不符，毕竟是暂估入库的
34楼
2022-12-06 11:34:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玩命的花生 发表的提问：
企业往来明细账，是出纳做账？还是会计？
正规有往来会计这个是往来会计做，出纳正规是做涉及银行 和现金的分录，往来是会计做，不过你们要是私企看你们公司制度
35楼
2022-12-07 10:52:46
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 静 发表的提问：
U8存货明细账和总账核对不平，如何调
您好，一般是这个问题，您排查一下问题原因： 调拨单对应的其他出入库单生成凭证错误 解决方案： 查看客户的存货对账报表和对账明细，发现对调拨单生成的其他入库单生成凭证时，使用的科目为借：库存商品，贷：库存商品。确没有对应的调拨出库单。建议客户将凭证删除，对调拨单生成凭证，而不是对调拨单生成的其他出入库单生成凭证。
36楼
2022-12-07 11:14:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 平平淡淡才是真 发表的提问：
累计折旧总账和明细账相差0.23，如何调账
你好，你需要查明是什么原因导致的差异，而不是做调整分录来处理的
37楼
2022-12-07 11:29:59
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平平淡淡才是真：回复邹老师 我查了，没查出来，金额不大可不可以直接调了。
2022-12-07 12:12:19
邹老师：回复平平淡淡才是真你好，需要查明原因，才知道如何调整的 总账，明细账不一致是可以查明原因的
2022-12-07 12:25:42
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ??? 发表的提问：
政府预算会计里，以前年度支出明细科目有误应在本年如何调账，如：将接待费记成办公费支出
你好！ 跨年度了，损益类科目都结转了没有余额了，本年不可以调整了（可以返结账调整）
38楼
2022-12-08 13:53:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 无极限 发表的提问：
现金、银行存款明细账由谁做，是出纳与会计都要做吗？
出纳
39楼
2022-12-08 14:19:20
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无极限：回复邹老师 出纳做的是流水账呀，会计不是也要做吗？
2022-12-08 14:35:26
邹老师：回复无极限出纳负责现金，银行日记账的登记
2022-12-08 14:56:43
无极限：回复邹老师 就是说会计不用做日记账？
2022-12-08 15:11:14
邹老师：回复无极限有的单位是会计是进行全部账务处理 出纳仅仅登记现金，银行存款日记账
2022-12-08 15:29:55
无极限：回复邹老师 不是很清楚，会计要做现金、银行存款的明细账，出纳做流水日记账，是不是这样？
2022-12-08 15:46:50
邹老师：回复无极限是的 出纳就是登记日记账
2022-12-08 16:16:27
无极限：回复邹老师 就是说会计还是要做现金、银行存款的明细账的，对不对？
2022-12-08 16:30:54
邹老师：回复无极限是的
2022-12-08 16:57:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 木子 发表的提问：
老师外账银行存款余额与实际不符，以前会计只拿有票的做外账，我现在如何调整银行存款，
你好，查明差异原因，然后做相应的调整分录，使得二者一致
40楼
2022-12-08 14:33:59
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木子：回复邹老师 从开始做外账就对不上，我现在该怎么调整
2022-12-08 14:52:38
木子：回复邹老师 补单子肯定是不行了，好几年的帐了
2022-12-08 15:21:41
邹老师：回复木子你好，银行对不上只能用银行对账单与日记账核对，查明原因，然后做相应调整才是的 外账的银行存款都对不上，这个外账是做的相当失败的
2022-12-08 15:41:40
木子：回复邹老师 那你的意思按照对账单一笔一笔补回来
2022-12-08 15:57:53
邹老师：回复木子你好，需要把没有做的补上 如果有错误，需要调整，总之需要做到银行对账单与日记账金额一致才是的
2022-12-08 16:18:13
木子：回复邹老师 十几年前就不合适，18年之前都是手工，18年6月份开始电脑做账，补估计是不可能，能不能将差额直接调整，
2022-12-08 16:42:43
邹老师：回复木子你好，需要查明原因才可以调整的，而不能不知道原因为了把数据做到一致而随意做一笔调整分录的
2022-12-08 17:07:38
木子：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-08 17:34:53
邹老师：回复木子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-08 17:59:00
孙燃老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 谢谢老师 发表的提问：
老师，实际库存与账上不相符，有多有少。如何调整，如何做分录呢。谢谢
你好，实际库存与账上不相符，要查明原因，做盘盈或盘亏处理
41楼
2022-12-08 14:56:48
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孙燃老师：回复谢谢老师库存商品盘盈会计分录： 借：原材料 周转材料 库存商品等 贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，即正常损失，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录： 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 贷：管理费用
2022-12-08 15:34:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 士林 发表的提问：
某些会计科目没有二级明细，若只登记总账不登记明细账，从流程上来说，记账凭证中这些不登记明细账的会计科目的记账符合这一列就不打勾，表示没有登记过明细账。这样一来，所有记账凭证中有的会计科目的记账符号打勾有的没有打勾，登记之后的总账是否会多记或漏记。如何避漏记多记
您好，打勾可以使用不同的颜色，比如明细账登记的凭证使用蓝字，总账登记的凭证使用红色。
42楼
2022-12-08 15:19:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 玩命的高山 发表的提问：
工会调整以前年度滚存结余如何账务处理，这部分调整的滚存结余在收入支出明细表如何填列
以前年度的上交收入已结转到结经营余
43楼
2022-12-09 11:04:26
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
金蝶软件做帐设置问题，导致管理费用明细账与报表数字有些不相符，但根据明细账仔细算可以算出管理费用损益合计数与报表的相等。那么这样会影响审计和税务检查吗
那是因为除结转到本年利润的发生额以外的，还有发生额记入了贷方的情况存在。这样会影响审计和税务检查的。
44楼
2022-12-09 11:17:09
全部回复
颖老师
职称：中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
职工薪酬支出及纳税调整明细表里载账金额和实际发生额的统计日期如何界定？
统计与企业所得税所属期间一致的会计期间实际已支付/缴纳/发放的薪酬
45楼
2022-12-09 11:32:59
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萌哒哒的小萝卜：回复颖老师 像我们企业是12月的工资，今年1月才发，那实际发生额小于载账金额吗
2022-12-09 12:08:55
萌哒哒的小萝卜：回复颖老师 还是统计2018年2月-2019年1月可以吗？
2022-12-09 12:20:00
颖老师：回复萌哒哒的小萝卜在汇算清缴前发放都可以
2022-12-09 12:40:52
萌哒哒的小萝卜：回复颖老师 税收金额应该怎么填呢
2022-12-09 12:56:24
颖老师：回复萌哒哒的小萝卜如果你17年计提的工资在18年所得税汇算清缴前已经全部发放了话，账载金额 实际发生额 税收金额 都填列账面工资的计提金额
2022-12-09 13:07:10
萌哒哒的小萝卜：回复颖老师 老师,A105050这个表是不是可以不用填啊
2022-12-09 13:31:27
颖老师：回复萌哒哒的小萝卜公司有工资就要如实填写
2022-12-09 13:49:37
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