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交有线电视费如何做会计分录
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 淡淡的小蝴蝶 发表的提问：
补交以前的土地购置费和契税该如何做会计分录
借：无形资产_土地使用权 贷银行存款
136楼
2023-01-11 08:54:41
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 沉静的猫咪 发表的提问：
董事会经费，如何做会计分录？
这个的话 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
137楼
2023-01-11 09:00:14
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沉静的猫咪：回复许老师 可以做成，借：其他应付款 贷：银行存款吗？
2023-01-11 09:12:36
沉静的猫咪：回复许老师 借：其他应付款-董事会经费
2023-01-11 09:39:45
许老师：回复沉静的猫咪这个的话 你要是先计提 再做 可以的呀
2023-01-11 10:04:43
沉静的猫咪：回复许老师 我看一个老会计就是那么写的，摘要是上交董事会经费
2023-01-11 10:19:42
沉静的猫咪：回复许老师 其他应付款，它不是应付，暂收款项吗？
2023-01-11 10:32:04
许老师：回复沉静的猫咪他这个 没有计提哈 这个应该是 相关经费 没有发票 只能先挂账了。。。
2023-01-11 10:53:12
沉静的猫咪：回复许老师 那后续怎么处理了？
2023-01-11 11:13:33
许老师：回复沉静的猫咪后续 有发票 转入费用 没有发票 虽然也能转入费用 但这个费用 企业所得税税前 不能扣除的哦
2023-01-11 11:36:52
沉静的猫咪：回复许老师 它这里用其他应付款是什么意思？
2023-01-11 11:53:21
许老师：回复沉静的猫咪其实应该用其他应收款的 表示董事们花了公司钱 没发票的 其他应付款 这个 有的会计 喜欢这两个科目 混用的
2023-01-11 12:21:40
沉静的猫咪：回复许老师 意思是没有发票的，那么以其他应收或是其他应付做分录？
2023-01-11 12:38:22
许老师：回复沉静的猫咪嗯嗯 是的 最后 都是转入管理费用的
2023-01-11 12:48:42
沉静的猫咪：回复许老师 没有发票的费用，都不能给它们分类吗？哪些部门或是哪些人员的费用没有发票可以入账？多长时间内跟他们去索要发票？
2023-01-11 13:08:43
沉静的猫咪：回复许老师 其他应收和其他应付，什么情况下可以混着用？
2023-01-11 13:32:16
许老师：回复沉静的猫咪这个呀 发票要及时索要 没有的话 只能直接转费用 调增的 这个 我不习惯混用的 根据自己习惯吧 做成财报 还是要 重复类的
2023-01-11 13:52:05
沉静的猫咪：回复许老师 最后一句是啥？
2023-01-11 14:06:06
许老师：回复沉静的猫咪就是说 应该计入借方的其他应收款 记成了其他应付款 这个 在财报里 还要改成 其他应收款的
2023-01-11 14:18:42
沉静的猫咪：回复许老师 哦，谢谢老师！
2023-01-11 14:40:24
许老师：回复沉静的猫咪不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-01-11 15:02:52
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
公户向私户转账金额过大会对企业和账务处理有影响吗？会计分录该如何是视做借款吗
你好，你转给私户需做其他应收款科目
138楼
2023-01-11 09:11:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Wsj 发表的提问：
独立核算的分公司员工五险一金在总公司交纳，总公司如何做会计分录？分公司如何做会计分录？
你好， 总公司， 交款 借：其他应收款 贷：银行存款 收到款项做相反分录 分工公 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 总公司交款后 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 还款给总公司 借：其他应付款 贷：银行存款
139楼
2023-01-12 08:22:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ⊕ 发表的提问：
安装固定资产时，领用产品，是做视同销售处理吗？如何写会计分录
您好!借：在建工程 　　贷：库存商品 　　　　应交税费——应交增值税（销项税额）
140楼
2023-01-12 08:36:26
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⊕：回复宋生老师 老师，请看一下我传的照片，会计分录怎么给你说的不一样啊
2023-01-12 08:49:32
⊕：回复宋生老师 ？？？？？？
2023-01-12 09:16:20
宋生老师：回复⊕你好！是下面这个不对是不是。你仔细看，他的是消费税，我的是增值税，然后你想一下，到底哪个对。呵呵
2023-01-12 09:38:55
⊕：回复宋生老师 讲中级的方宁老师说，现在营改增以后，不视同销售，直接借在建工程，贷库存商品，没有增值税的事，你觉的呢
2023-01-12 10:04:22
宋生老师：回复⊕您好！是我记错了，不好意思，以前用于不动产的需要视同销售。现在都可以不视同销售了。
2023-01-12 10:22:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ nffycg 发表的提问：
维修水管、电线线路的会计分录?
你好，借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
141楼
2023-01-12 08:51:55
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nffycg：回复邹老师 管理费用/维修费/房屋维修?
2023-01-12 09:23:56
邹老师：回复nffycg你好，可以只设置二级明细，管理费用——维修费
2023-01-12 09:39:18
nffycg：回复邹老师 单位科目维修费项下设备维修和房屋维修哪个合适?
2023-01-12 10:00:15
邹老师：回复nffycg你好，可以计入房屋维修明细
2023-01-12 10:25:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
应交税费-进项税额转出年终结算如何做会计 分录
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——应交增值税（未交增值税转出）
142楼
2023-01-12 09:09:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 愉快的黑夜 发表的提问：
你好！新厂房交的防空易地建设费如何做会计分录
你好，新厂房交的防空易地建设费 借：在建工程，贷：银行存款
143楼
2023-01-27 09:27:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 是你啊 发表的提问：
水电费如何做分录
借；制造费用或管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目
144楼
2023-01-27 09:51:45
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是你啊：回复邹老师 老师我可以一借多贷吗，如： 借 银行存款 101421 贷：短期贷款 100000 应收利息 1421
2023-01-27 10:20:56
邹老师：回复是你啊你好，可以的 但是应收利息在贷方是什么意思
2023-01-27 10:47:49
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
物业公司代收代付电费，代收和代付时会计分录是如何做的？
收款时 借：银行存款 贷：其他应付款 付款时 借：其他应付款 贷：银行存款
145楼
2023-01-27 10:15:00
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琪琪：回复黄老师-阿顶 可不可以代收时入收入，代付时入成本呢
2023-01-27 10:46:06
黄老师-阿顶：回复琪琪不行，这个不是你们公司的收入，也不是成本
2023-01-27 11:07:48
琪琪：回复黄老师-阿顶 那代收时也计销项税，代付时得到电局开的专票，也可以进项税抵扣把
2023-01-27 11:24:39
黄老师-阿顶：回复琪琪问题是你们公司的经营范围没有这个业务呀
2023-01-27 11:44:07
琪琪：回复黄老师-阿顶 有物业管理服务这个经营范围
2023-01-27 12:08:08
黄老师-阿顶：回复琪琪但是，你们不买卖电力呀
2023-01-27 12:27:11
琪琪：回复黄老师-阿顶 营业执照没有这个买卖电的范围，但实际中我们要从供电局买电，月末也会分摊出去用我们电的钱
2023-01-27 12:39:03
黄老师-阿顶：回复琪琪我说的意思是你们不能销售电力
2023-01-27 12:57:29
琪琪：回复黄老师-阿顶 额嗯，那就只能是代收代付，入其他应付款，如果入收入和成本就相当于我们销售电了
2023-01-27 13:10:13
琪琪：回复黄老师-阿顶 那老师意思是代收代付时，入其他应付款科目也不计销项税和抵扣进项税？
2023-01-27 13:38:32
琪琪：回复黄老师-阿顶 但是我们分摊给别人电费时，我们要给对方开专票，这样我们不就交销项税了么
2023-01-27 13:53:40
琪琪：回复黄老师-阿顶 实质是不销售电，但我们给供电局买电时比如是0.32，分摊给别人是按0.52分摊，这样我们不就赚取差价了么
2023-01-27 14:14:38
黄老师-阿顶：回复琪琪账上不要显示赚取差价，你们代收代付的部分登记清楚做账就好了。
2023-01-27 14:34:18
琪琪：回复黄老师-阿顶 嗯呢，那这样的话代收时开给客户发票时我们得计销项税
2023-01-27 14:55:40
黄老师-阿顶：回复琪琪代收代付就不用开发票
2023-01-27 15:17:57
琪琪：回复黄老师-阿顶 但由于金额比较大，分摊给别人的客户人家要发票呢
2023-01-27 15:28:13
琪琪：回复黄老师-阿顶 老师意思是代收时不计销项税，我们物业公司拿到供电局开的发票也不抵扣进项税吗
2023-01-27 15:48:03
黄老师-阿顶：回复琪琪属于代收的那部分抵扣后作进项转出
2023-01-27 16:07:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
预付一半展会费用，没有发票如何做会计分录？
你好，借 预付账款 贷银行存款
146楼
2023-01-28 07:43:08
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圆圆：回复紫藤老师 那后期支付另一半展会费后收到发票如何做会计分录呢
2023-01-28 08:01:34
紫藤老师：回复圆圆借管理费用 贷 预付账款
2023-01-28 08:24:57
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 遇见 发表的提问：
所得税费用交了，但是没有计提，如何做分录
借：应交税费--应交所得税 贷：银行存款 月末还要做计提分录 借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税
147楼
2023-01-28 07:55:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 筱筱 发表的提问：
请问老师，我公司把自产的产品捐赠，没有开票，视同销售，应该如何记账做会计分录?
你好，同学。 借 营业外支出 贷 库存商品 应交税费 视同销售
148楼
2023-01-28 08:24:52
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筱筱：回复陈诗晗老师 那月末如何结转成本？再就是申报表如何显示出来？
2023-01-28 08:55:39
陈诗晗老师：回复筱筱你这直接正常的主营业务成本结转本年利润。 你这在收入明细调整表里面，直接按视 同销售填写的
2023-01-28 09:12:17
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.43w
引用 @ 漂亮的小懒虫 发表的提问：
如何做会计分录？有些会有些不会
你好，需要计算做好了发给你
149楼
2023-01-28 08:38:58
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暖暖老师：回复漂亮的小懒虫1借生产成本—甲产品50500 —乙产品25000 贷原材料75500
2023-01-28 09:19:57
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫2借银行存款300000 贷短期借款300000
2023-01-28 09:39:57
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫3.借管理费用2500 库存现金500 贷其他应收款3000
2023-01-28 10:07:33
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫4.借销售费用3000 贷库存现金3000
2023-01-28 10:33:53
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫5.借预付账款10000 贷银行存款10000
2023-01-28 11:03:33
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫6.借应付职工薪酬154500 贷应付职工薪酬154500
2023-01-28 11:22:30
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫7.借生产成本—甲产品70000 —乙产品35000 制造费用9000 管理费用20000 销售费用20500 贷应付职工薪酬154500
2023-01-28 11:41:06
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫8.借原材料90000 应交税费进项税额15300 贷应付票据105300
2023-01-28 12:11:03
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫9.借财务费用3000 应付利息6000 贷银行存款9000
2023-01-28 12:39:51
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫10.借应收账款468000 贷主营业务收入400000 应交税费销项税68000
2023-01-28 13:07:37
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫11.借制造费用14400 管理费用3600 贷银行存款18000
2023-01-28 13:19:14
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫12.借应收票据46800 贷主营业务收入40000 应交税费销项税6800
2023-01-28 13:34:39
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫13借银行存款23400 贷其他业务收入20000 应交税费销项税3400
2023-01-28 14:04:09
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫14借其他业务成本18000 贷原材料18000
2023-01-28 14:32:56
暖暖老师：回复漂亮的小懒虫15.借营业外支出1200 贷银行存款1200
2023-01-28 14:43:19
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
当月需交增值税如何做会计分录
借应交税费应交增值税
150楼
2023-01-29 07:46:56
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老刘：回复绿水青山应交税费一应交增值税一未交增值税 贷银行存款
2023-01-29 08:06:42
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