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购买金税盘全额抵减会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 火星上的发箍 发表的提问：
购买的税控盘是否可以全额抵减
“初次”购买的税盘可以全额抵减 借：管理费用 贷：库存现金等 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
136楼
2023-01-12 08:55:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ ????Angel Zhou???? 发表的提问：
购买金税盘及技术维护费，怎么做分录，不是全额抵扣吗？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
137楼
2023-01-12 09:02:19
全部回复
????Angel Zhou????：回复邹老师 管理费用在贷方时用“-”负号表示是吧
2023-01-12 09:16:52
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是贷方正数，而不是负数
2023-01-12 09:35:24
????Angel Zhou????：回复邹老师 哦哦哦，明白了，明白了，我弄错了，谢谢老师
2023-01-12 09:49:54
邹老师：回复????Angel Zhou????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-12 10:10:35
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，购买金税盘开的是普票，也可以全额抵扣是吧！
2023-01-12 10:36:14
????Angel Zhou????：回复邹老师 在当月抵扣，我先做借：管理费用 贷：银行存款，同时在做一笔 借：应交税费-应交增值税（减免税）贷：管理费用，这样可以吗？
2023-01-12 10:48:35
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样做账务处理的
2023-01-12 11:17:28
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，还有一个问题，我们有个客户在试用我们的产品，货已经发出了，我们也没有签订合同，对方也没有给我们付款，怎么账务处理，成本怎么结转
2023-01-12 11:31:26
邹老师：回复????Angel Zhou????借；发出商品 贷；库存商品 这个暂时不做收入，成本确认的
2023-01-12 11:57:19
????Angel Zhou????：回复邹老师 如果试用好的话，需要开票，并给我们付款，这时候我们这样做 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销）同时结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品 这样对吗？
2023-01-12 12:20:21
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样做账务处理的
2023-01-12 12:46:41
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，快帐系统里面没有发出商品这个科目，怎么办
2023-01-12 12:58:32
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你可以在库存商品下面设置明细核算
2023-01-12 13:27:33
????Angel Zhou????：回复邹老师 那这样的话 借：库存商品-发出商品-温度计 贷：库存商品-温度计，这样对吗？
2023-01-12 13:55:39
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是的，是这样设置明细
2023-01-12 14:23:24
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，我们公司的员工都是劳务派遣过来的，每个月我们给劳务公司支付劳务费，元旦的时候大家聚餐了，这个怎么做账，可以做成 借：管理费用-福利费 贷：库存现金，这样对吗
2023-01-12 14:34:03
邹老师：回复????Angel Zhou????借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 你好，福利费是需要先计提，然后支付的
2023-01-12 15:03:44
????Angel Zhou????：回复邹老师 那我们劳务费是可以直接记 借：管理费用-劳务费 贷：银行存款
2023-01-12 15:25:46
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，如果是从事生产的，计入制造费用，管理人员计入管理费用核算
2023-01-12 15:53:05
????Angel Zhou????：回复邹老师 不是从事生产的，是销售货物，公司在上海注册的，在兰州办公呢，给员工在兰州买保险，只能找代买的公司给我们买，他们给我们开发票，，上海那边规定，必须给员工买社保，不买不能入工资，所以我们只能找代买的公司，，所以就 记入 借：管理费用-劳务费 贷：银行存款，不知道这个样对不对。 如果没有应付职工薪酬，那我们的员工聚餐按照您说的这样记对不对
2023-01-12 16:12:44
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，是代买的服务费，还是社保费用
2023-01-12 16:36:56
????Angel Zhou????：回复邹老师 社保费用及工资，所有的都是他们来发，我们把款打过去，他们给我们发工资，及交社保费，他们给我们提供发票
2023-01-12 17:04:29
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你单位按规定计提，然后支付就是了
2023-01-12 17:15:53
????Angel Zhou????：回复邹老师 也就是说我们公司没有给员工发工资，都是代理的这家发
2023-01-12 17:38:00
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，虽然没有发放，但是你单位还是把款项转给对方，只是对方代收代付而已
2023-01-12 18:04:15
????Angel Zhou????：回复邹老师 老师，计提附加税怎么做分录，快帐里面没有营业税金及附加这个科目
2023-01-12 18:20:17
邹老师：回复????Angel Zhou????你好，你可以通过税金及附加科目核算
2023-01-12 18:46:44
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 燕华烟云 发表的提问：
首次购买金税盘160和服务费可以全额抵税吗，怎样做分录?
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
138楼
2023-01-12 09:12:00
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燕华烟云：回复东老师 填了附表4，怎么自动转不到主表那
2023-01-12 09:35:35
燕华烟云：回复东老师 440，要抵扣了
2023-01-12 09:48:29
东老师：回复燕华烟云主表是需要自己手动填写的
2023-01-12 10:00:38
燕华烟云：回复东老师 填到第几行
2023-01-12 10:23:03
东老师：回复燕华烟云填到应纳税额减征额那行
2023-01-12 10:34:02
燕华烟云：回复东老师 谢谢老师
2023-01-12 11:03:57
东老师：回复燕华烟云不客气，如果满意帮忙给个五星好评
2023-01-12 11:27:01
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 太阳 发表的提问：
购买税控盘分录怎么做？税控盘，增值税全额低减分了怎么做？
借管理费用贷库存现金 借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用-负数
139楼
2023-01-27 09:05:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
税控盘维护费，全额抵减増值税时应怎样做会计分录啊？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
140楼
2023-01-27 09:20:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 苗条的彩虹 发表的提问：
一般纳税人初次购买税控盘怎么做会计分录？（从购买到认证，再到抵扣的全套分录）
购买借管理费用贷，银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税（减免税款）借管理费用负数。
141楼
2023-01-27 09:34:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 002 发表的提问：
企业购买金税盘分机全额能抵扣吗？
你好，是可以全额抵扣的
142楼
2023-01-27 09:56:43
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
老师 购买金税盘认证抵扣了进项税额 ，但是没有全额抵减 怎么办
您好，同学。 你不影响，后面抵减就是了的
143楼
2023-01-27 10:18:00
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偶尔，小澎湃：回复陈诗晗老师 那之前已经抵扣认证 的税额该怎么处理呢
2023-01-27 10:30:24
偶尔，小澎湃：回复陈诗晗老师 当时购买税盘的分录是 借：管理费用 贷：库存现金
2023-01-27 10:41:54
陈诗晗老师：回复偶尔，小澎湃抵扣就抵扣了，你现在 是另外部分后面再抵扣就是了的
2023-01-27 10:54:29
偶尔，小澎湃：回复陈诗晗老师 需不需要进项税额转出 再全额抵减呢
2023-01-27 11:08:54
陈诗晗老师：回复偶尔，小澎湃不用的，你这进项也是可抵扣，另外部分也是可抵扣的
2023-01-27 11:19:16
偶尔，小澎湃：回复陈诗晗老师 那会计分录应该怎么做呢
2023-01-27 11:35:50
陈诗晗老师：回复偶尔，小澎湃借 应交 税费 贷 管理费用或营业外收入
2023-01-27 11:46:08
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 陈卓莲 发表的提问：
老师购税控盘可以全额抵税的会计分录怎么做。
你好 借：管理费用         贷：银行存款/现金      抵减增值税税额，    借：应交税费——应交增值税（减免税款）    借：管理费用   负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
144楼
2023-01-28 08:13:34
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陈卓莲：回复王超老师 老师有的说抵税时冲营业外收入
2023-01-28 08:25:32
王超老师：回复陈卓莲那个也是一种做法的，也没有说错，只能说条条大路通罗马
2023-01-28 08:47:28
陈卓莲：回复王超老师 老师要合理，税务不会说吧。
2023-01-28 09:07:51
王超老师：回复陈卓莲这个合理的，而且税务局要查，也不会查你这280元啊
2023-01-28 09:28:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 瑞丽 发表的提问：
抵减购买的金税盘费用，该怎么做分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
145楼
2023-01-28 08:32:53
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
给个第一次购买金税盘和抵减金税盘的分录，以及以后缴纳金税盘费用的分录
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入，借：管理费用 应交税费-进项 贷：现金
146楼
2023-01-28 08:41:58
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 老师，递延收益分录不做吗？
2023-01-28 09:00:19
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不用
2023-01-28 09:10:51
时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 哦知道了谢谢老师
2023-01-28 09:22:50
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不客气
2023-01-28 09:47:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模企业刚购买的金税盘200元，技术维护费280元，怎么做会计分录？还可以全额抵扣吗？
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
147楼
2023-01-29 07:56:57
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
购入金税盘和缴纳维护费，只有维护费才能全额抵扣吗？购入设备的金额能全额抵扣吗？ 维护费的会计分录和抵扣时的分录，分别是什么
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
148楼
2023-01-29 08:22:08
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默默的玉米：回复bamboo老师 单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗
2023-01-29 08:35:38
bamboo老师：回复默默的玉米是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了 附加税可以三月份计提
2023-01-29 08:52:12
默默的玉米：回复bamboo老师 分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？
2023-01-29 09:20:38
bamboo老师：回复默默的玉米这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到
2023-01-29 09:48:11
默默的玉米：回复bamboo老师 借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗
2023-01-29 10:09:00
bamboo老师：回复默默的玉米就是冲减发生的管理费用
2023-01-29 10:25:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 珍馨永恒 发表的提问：
老师，第一次买税盘820，可以全额抵减，分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
149楼
2023-01-29 08:27:23
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 腾冲 发表的提问：
老师我们公司购买了金税盘230元，维护系统费用330元，可以全额抵扣，要怎么做会计分录？
.企业首次购入增值税税控系统专用设备价税合计**元并取得发票： 借：固定资产——税控专用设备 ##元 贷：银行存款/现金 ##元 抵消增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）##元 贷：营业外收入##元 2.企业缴纳当年税控系统技术维护费##元 借：管理费用——维护费##元 贷：银行存款/现金##元 抵消增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）##元 贷：营业外收入##元
150楼
2023-01-29 08:39:00
全部回复
腾冲：回复罗老师 不是首次，这个申级后购买了金税盘230元，维护系统费用330元，可以全额抵扣，要怎么做会计分录？
2023-01-29 09:15:24
罗老师：回复腾冲可以全额抵扣都是一样的
2023-01-29 09:30:02
罗老师：回复腾冲可以全额抵扣都是一样的
2023-01-29 09:44:22
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