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防伪税控技术服务费会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2.20 发表的提问：
防伪税控服务费抵减的会计分录
发生的时候，借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用。
16楼
2022-12-05 03:27:06
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
航天金税防伪税控技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做
借：应交税费-减免税款 贷：管理费用或营业外收入
17楼
2022-12-05 04:26:35
全部回复
zhongzhidui：回复吴月柳 为什么不是借：管理费用 应交税费-减免税款 贷：营业外收入
2022-12-05 04:50:21
zhongzhidui：回复吴月柳 应交税费-减免税款 要结转吗
2022-12-05 05:17:27
吴月柳：回复zhongzhidui不用结转，你是指交费分录的吗？借：管理费用 贷：现金，抵扣是上面分录
2022-12-05 05:42:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
防伪税控技术维护费抵扣，那服务费能抵扣吗
你好，你所指的服务费是？
18楼
2022-12-05 05:56:12
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪开票技术服务费发票怎么做分录
应交税金---应交增值税（免抵额）
19楼
2022-12-05 07:16:35
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph720819 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录
你好 借 应交税费-应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
20楼
2022-12-05 08:14:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 彩色的小馒头 发表的提问：
防伪税控技术服务费上期未抵扣490元，2019年又发生防伪税控技术服务费280元，增值税纳税申报表四和增值税减免税申报表怎样填写
你现在是需要抵扣的吗
21楼
2022-12-05 11:19:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 摇曳紫玫瑰 发表的提问：
交的防伪税控技术维护费，怎么做分录呢？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
22楼
2022-12-05 11:32:46
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摇曳紫玫瑰：回复邹老师 老师，小规模会不会减免呢？
2022-12-05 11:52:19
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以减免，只是减免借方是应交税费——应交增值税，没有 三级明细，区别在这里
2022-12-05 12:07:16
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，怎么去减免呢？我看了这个发票是电子发票，不是正规的那种，就是A4纸打印出来的那种，可以吗
2022-12-05 12:23:19
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按取得发票的含税金额减免，在附表的防伪税控系统及维护费填写减免就可以 了 可以用A4纸打印出来作为费用，减免分录附件的
2022-12-05 12:47:35
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，您说的附表的防伪税控系统及维护费表，是增值税税申报表吗？
2022-12-05 13:15:27
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，是增值税申报表的其中一个附表
2022-12-05 13:27:07
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师: 谢谢老师
2022-12-05 13:46:07
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-05 14:07:01
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:您好，老师，请问开的负数发票，我做账时，我写什么摘要好些呢？
2022-12-05 14:27:10
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以是销售退回
2022-12-05 14:49:06
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，东西没有退回，只是发票退回了，要重新开发票，所以就开了个负数发票
2022-12-05 15:02:48
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按你可以写销项负数
2022-12-05 15:30:06
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:就直接写销项负数吗？
2022-12-05 15:46:11
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，摘要可以就是销项负数
2022-12-05 16:11:51
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2022-12-05 16:25:04
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 晚安
2022-12-05 16:46:54
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
老师，航信续费的平台维修费计入哪个科目？防伪税控技术服务费计入哪个科目？防伪数控费是否还可以抵扣？
你好， 航信续费的平台维修费计入哪个科目？防伪税控技术服务费计入哪个科目？——都是计入管理费用 ？防伪数控费是否还可以抵扣？——可以抵扣
23楼
2022-12-05 11:48:31
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福的儿 发表的提问：
技术咨询费分录和防伪税控开票系统维护费分录
你好！借管理费用-办公费等 贷银行存款等 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用
24楼
2022-12-05 11:59:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 雨后&柠檬草 发表的提问：
关于防伪税控技术维护费（普通发票）全额抵扣的会计分录是什么？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
25楼
2022-12-06 10:44:34
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雨后&柠檬草：回复邹老师 1、如果当月没有收入不缴增值税，可否先做上这个凭证，挂在账上，主要是怕以后会忘记了！可以吗？ 2、报税时可不可以也先记上这笔，让它暂时放到期初上，等以后发生税款时再抵扣。可以吗？
2022-12-06 11:04:26
邹老师：回复雨后&柠檬草1，可以只做第一笔 2，减免的时候做第二笔
2022-12-06 11:17:14
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
防伪税控开票系统技术服务费报税时在哪个表里填？
你是一般纳税人还是小规模？
26楼
2022-12-06 11:05:05
全部回复
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
防伪税票系统技术服务费全额抵扣分录怎么做
企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款” 等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
27楼
2022-12-06 11:31:53
全部回复
zhongzhidui：回复梵一老师 如果做借管理费用贷银行存款 再借减免税，贷营业外收入，这个营业外收入不用交所得税的吧
2022-12-06 11:51:39
梵一老师：回复zhongzhidui可以税前扣除
2022-12-06 12:14:44
zhongzhidui：回复梵一老师 就是不用交税对吧
2022-12-06 12:41:15
梵一老师：回复zhongzhidui是
2022-12-06 13:01:21
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 多喝热水。。 发表的提问：
老师，防伪税控系统维护费入哪里？办公费吗？发票开的是 信息技术服务*系统技术服务费
你好，计入管理费用-办公费/服务费 都可以
28楼
2022-12-06 11:54:59
全部回复
彩丽老师：回复多喝热水。。祝你生活愉快！工作顺利！
2022-12-06 12:09:08
彩丽老师：回复多喝热水。。如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2022-12-06 12:35:14
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小玉 发表的提问：
交的280防伪税控服务费会计分录怎么做
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税（减免税额） 借管理费用-办公费 负数金额
29楼
2022-12-07 11:06:51
全部回复
小玉：回复徐阿富老师 月底还需要结转吗减免税额
2022-12-07 11:24:28
徐阿富老师：回复小玉你好，要转减免税额的，和其他子目一起转到未交增值税
2022-12-07 11:44:58
小玉：回复徐阿富老师 老师，能直接记到未交增值税吗
2022-12-07 12:13:53
徐阿富老师：回复小玉你好，不能，有规定按照规定来吧，直接计入未交直接看不出减免税额
2022-12-07 12:37:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 火龙果 发表的提问：
小规模纳税人，防伪税控技术服务费的发票如何做账？
购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数
30楼
2022-12-07 11:30:23
全部回复
火龙果：回复郭老师 全额抵280元，❓需要交税时抵扣，❓
2022-12-07 11:49:57
郭老师：回复火龙果金额根据你发票的都可以 是的，需要交税才可以抵扣
2022-12-07 12:03:33
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