CLJ????：回复东老师 结转的会计分录怎么做

东老师：回复CLJ????您指的是结转什么？

流浪兔：回复maize老师 那需要认证吗？

maize老师：回复流浪兔小规模不能认证发票。

不忘初心：回复 老师，计提折旧嘛

：回复不忘初心借:管理费用一折旧 贷|:累计折旧

不忘初心：回复 老师，折旧是当月折旧还是次月折旧？

：回复不忘初心你好，折旧是次月开始折

木兰 战略忽悠局局粉儿：回复邹老师 比如打出来发票了，要交增值税吗？

邹老师：回复木兰 战略忽悠局局粉儿你好，是的

晓海老师：回复我爱小一凡宝贝如果金额较大通过应交税费科目核算但在实际工作中，很多地方采购合同和销售合同印花税是根据实际采购、销售或购销总额的一定百分比乘以税率直接计算缴纳的，这时很多企业就会先通过“应交税费”计提本月的印花税，次月实际缴纳时再冲减应交税费科目。比如，根据豫地税发[2005]第43号文件《河南省印花税核定征收管理办法》相关规定：购销业务，分别按实际采购、销售或购销总额70%的比例核定计税依据，依照“购销合同”税目征收印花税。当然，不同的省份规定是不一样，所以企业在实际计算缴纳印花税的时候一定要先查询当地的相关规定。 　　计提本月印花税的会计分录：借：管理费用贷：应交税费——应交印花税实际交纳印花税的会计分录：借：应交税费——应交印花税贷：银行存款、库存现金等。

体贴的纸鹤：回复玲老师 增值税需要记进去嘛

玲老师：回复体贴的纸鹤你好 不用的，因为小规模不能进项抵扣 

玲老师：回复体贴的纸鹤用价税合计的金额记在费用里 

体贴的纸鹤：回复玲老师 好的谢谢，那请问小规模什么情况下需要价税分离记录，什么情况不需要，有点不清楚，麻烦解答一下

玲老师：回复体贴的纸鹤小规模销售的时候价税分离。贷方是主营业务收入和应交税费两个科目。

体贴的纸鹤：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复体贴的纸鹤不客气，祝工作愉快。

飞雪：回复郭老师 不是，借_应交税费_应交增值税吗？？

郭老师：回复飞雪你好，我写的不对吗。