四毛呀：回复蒋老师 我们不需要交滞纳金 就是在结转后 会影响当月财务报表 这个应该如何处理啊

蒋老师：回复四毛呀这个只影响年初未分配利润，不影响本年利润的。

四毛呀：回复蒋老师 要调整年初数吗？ 怎么调整啊

四毛呀：回复蒋老师 老师还在吗？

蒋老师：回复四毛呀不需要调整的，你做账的时候按那个科目做就行了。

蒋老师：回复四毛呀只是影响资产负债表年初未分配利润，到时候如果提供报表你注意修改一下。

四毛呀：回复蒋老师 就是修改我不太会

蒋老师：回复四毛呀比如补交100元所得税，那么未分配利润就减少100，银行存款也减少100，那么资产负债表里面这两个科目分别减少100就可以了

四毛呀：回复蒋老师 我就是按照你之前说的分录做的 然后直接调整年初的未分配利润和银行存款即可 吗？

蒋老师：回复四毛呀是的调整年初就可以了

美好的：回复暖暖老师 哦好的，谢谢老师。

暖暖老师：回复美好的不客气，麻烦给予五星好评

熊猫公主：回复邹老师 老师：计入哪里对企业有利些呢？谢谢老师！

邹老师：回复熊猫公主你好，相对来说，是计入管理费用

jackson易先生：回复周晓晓老师 能帮忙举个例出来吗

周晓晓老师：回复jackson易先生假设新成立一家公司刚开始投资，就会是 借：银行存款100 贷：股本100 资金可能还是不够就会借款 借：银行存款100 贷：短期借款100 之后还是购置材料等 如：借：原材料20 贷：银行存款或者应付账款 20 之后加工 借：库存商品 20 贷：原材料 20 之后对外出售 借：银行存款或者应收账款 30 贷：主营业务收入30 借：主营业务成本 20 贷：库存商品 20 之后结转损益 借：主营业务收入 30 贷：主营业务成本20 贷：未分配利润10 所有的都是平衡的