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会计科目余额表计算公式详解
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 冷傲的铃铛 发表的提问：
报表审计需提供科目余额表，科目余额表有哪些？
你的软件里就可以自动出来的，
136楼
2023-01-11 09:17:56
全部回复
冷傲的铃铛：回复朴老师 报表是经过粉饰的
2023-01-11 09:33:26
朴老师：回复冷傲的铃铛你提供给审计就是你软件里出来的
2023-01-11 09:52:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 步伐 发表的提问：
科目余额表中最下面一行合计数是怎么来的？
你好，就是上面所有科目的借方或贷方余额的合计金额
137楼
2023-01-11 09:23:59
全部回复
步伐：回复邹老师 就是用借方或都货方一级科目的金额相加吗？
2023-01-11 09:52:22
邹老师：回复步伐你好，是的
2023-01-11 10:19:57
步伐：回复邹老师 期初借方余额 期初贷方余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 本年借方累计 本年贷方累计 期末借方余额 期末贷方余额 这几项借贷方余额分别都要对应相等才是正确的吗？
2023-01-11 10:38:17
邹老师：回复步伐你好，是的
2023-01-11 10:54:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 会计 发表的提问：
科目余额表期末余额显示平的，为什么每个科目单独合计的时候不等了呢？
你好，你确定你计算的是正确的
138楼
2023-01-12 08:53:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 纯真的香烟 发表的提问：
计提七月份社保，缴纳六月社保，七月份社保调整后个人部分提高了，科目余额表社保个人部分在贷方了，要调整吗
你好在贷方有余额是你们单位还没有缴纳的吧 是其他应收款或者其他应付款的吗
139楼
2023-01-12 09:16:38
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 柔弱的太阳 发表的提问：
客户科目余额表怎么看，期末余额的合计数么
你好 科目余额表的期末数字就是余额 不是合计数 合计数是本期发生数
140楼
2023-01-12 09:24:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小光头 发表的提问：
中途建账，比如6月末的账做完交接的，别人给我的科目余额表，是6月份的科目余额表，还是1-6月份的累计科目余额表？
这个没啥，科目余额表和累计这个也可以，你只看期末余额，根据这个输入期初
141楼
2023-01-27 09:59:50
全部回复
小光头：回复maize老师 有关系的，是给我单独6月份的科目余额表，还是给我1-6月份的科目余额表？
2023-01-27 10:19:18
小光头：回复maize老师 还有，我录入期初数据，利润表自动生成，本年累计金额是有的，本期金额为啥木有？
2023-01-27 10:35:03
maize老师：回复小光头有用只有期末余额，别的你输入那个没有自动生成，你申报时候需要自己填写，年初，和本年累计数，那需要你做账才有，那你软件比之前学员反馈要先进，之前学员反馈的是输入都没有数据
2023-01-27 11:03:44
小光头：回复maize老师 你没听懂我的意思
2023-01-27 11:14:16
小光头：回复maize老师 年初，累计数是要填写，首先中途建账，你要确定的是，别人给你的科目余额表，是单独那个月份的，还是累计月份的
2023-01-27 11:39:33
maize老师：回复小光头年初，按你科目余额表上面年初填写，累计数 按累计科目余额表 本年累计数填写， 期初按那个期末数填写，你叫对方都打印给你
2023-01-27 11:55:09
小光头：回复maize老师 填的对不对，主要看对方给我的是单独月份的，还是累计月份的
2023-01-27 12:24:47
小光头：回复maize老师 一开始她给我6月份当期的科目余额表，试算是平衡的，资产负债表和利润表也是平的，但是和他6月份的资产负债表利润表的数字是对不上的
2023-01-27 12:54:06
小光头：回复maize老师 只有给我1～6月份的科目余额表，录进去去，才和他那边的财务报表一致，中途建账，损益类发生额是要填写的，累计数也是要填的
2023-01-27 13:11:35
小光头：回复maize老师 所以我一直在问你，这个科目余额表是给当月的，还是累计月份的
2023-01-27 13:39:43
maize老师：回复小光头那需要看你那个财务软件是不是会生成，根据之前学员反馈是输入年初和本年累计数，那个不会生成啊，你有输入那也不一定会取到数据，你叫对方都给你呗，都输入进去吧
2023-01-27 14:03:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
输入会计科目期初余额时应注意什么
输入会计科目期初余额时应注意什么
142楼
2023-01-27 10:09:00
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙科目名称，明细科目余额，检查无误
2023-01-27 10:28:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
甘老师，你帮我看下12月科目余额表有问题没，我月末还没有计提，所以损益可以先不管，谢谢辛苦了甘老师
您好 看过了 没有问题 把损益结转就好了
143楼
2023-01-27 10:30:00
全部回复
豆豆：回复bamboo老师 万分感谢甘老师
2023-01-27 10:51:18
bamboo老师：回复豆豆不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-27 11:06:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 罗达 发表的提问：
科目余额表的借方合计是怎么得来的呢？
你好，就是某个科目在某个月的借方发生金额合计
144楼
2023-01-28 08:33:16
全部回复
罗达：回复邹老师 老师，这是年度的 是哪几个数字的合计呢？
2023-01-28 09:11:03
邹老师：回复罗达你好，年度的就是本年累计借方发生额？ 具体是哪个科目的借方合计呢？
2023-01-28 09:27:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 静夜思 发表的提问：
老师科目余额表借方和贷方最后的合计数是不平的吧？
你好，你是指借方发生额和贷方发生额吗？ 
145楼
2023-01-28 08:45:02
全部回复
静夜思：回复邹老师 对的，就是每月根据记账凭证编的科目余额表
2023-01-28 09:08:26
邹老师：回复静夜思你好，科目余额表的借方发生额和贷方发生额是相等的
2023-01-28 09:32:21
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 荔 发表的提问：
经验了几年的公司，准备从19年3月份建电子账，我想问一下，这个期初科目余额表的数据，是不是根据1—2月份的科目累计来算的？借贷方和余额都要累计填上？还是按2月份的总账上的借贷方余额累计数填上？
你好，新建的账，是根据2月份的期末数来填写的。 总账上有借贷方，需要先计算。比如应收账款有借贷方，那么就是借方减去贷方
146楼
2023-01-28 08:53:58
全部回复
荔：回复王超老师 比如现金科目总账上有2月份的借方贷方，余额，这些都要录入科目余额表是吧，
2023-01-28 09:12:03
王超老师：回复荔不是的，是你2月份的余额，就是期末数，那个输入进去就可以的
2023-01-28 09:36:21
荔：回复王超老师 借、贷方的期未累计数不填了是吧？只填个余额的期未数，您的是这个意思吧
2023-01-28 09:47:28
王超老师：回复荔你好，是的，可以这样理解的
2023-01-28 09:58:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 步伐 发表的提问：
科目余额表的合计数怎么来的？
是哪个栏次的合计金额
147楼
2023-01-29 08:17:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 暖暖(｡･ω･｡) 发表的提问：
科目余额表最后的合计数出现了贷方余额，是怎么回事啊回去查找的话从哪里入手呢
你好，看当期是否发生了大额的借方或贷方业务
148楼
2023-01-29 08:45:22
全部回复
雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 心雨 发表的提问：
科目余额表最下面的合计期末余额在贷方有没有问题呢？
贷方有余额没有关系的，比如应交税费贷方余额表示你要交的税
149楼
2023-01-29 08:51:00
全部回复
心雨：回复雪儿老师 老师，您好！就是说总合计那里是可以在贷方的对吗？
2023-01-29 09:11:58
雪儿老师：回复心雨是的，总数在贷方没有关系的，他是根据你的科目来的
2023-01-29 09:23:54
心雨：回复雪儿老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 09:47:35
雪儿老师：回复心雨不客气，祝你学习愉快，新年快乐
2023-01-29 10:13:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 万春丽 发表的提问：
老师，请教一下，我的科目余额表期末余额借贷方是相等的，为什么我单独合计的时候不等了呢？
您好！您说的单独合计是什么意思？
150楼
2023-01-30 07:53:54
全部回复
万春丽：回复宋生老师 就是把借方合计，贷方合计，但两着不相等
2023-01-30 08:16:58
宋生老师：回复万春丽您好！看看期间选择有没有错，正常是可以对的上的。
2023-01-30 08:41:01
万春丽：回复宋生老师 老师，期间已经结转了，没有余额，本年利润有余额，我就是把每个科目的余额，合计一下，对不住，下午我把我的余额表发给你帮我看下可以吗，谢谢
2023-01-30 09:09:07
宋生老师：回复万春丽您好！不太明白您的意思。不过您下午可以继续过来提问。
2023-01-30 09:31:55
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